Olá futuros contabilistas, auditores, financeiros e fiscais, olá para si também que só veio aprender e beber do pouco conhecimento que temos para lhe passar!
Nós somos a LEFER (Lepeque & Ferreira) Contabilidade e Finanças, uma empresa focalizada na transferência de conhecimento nas áreas de contabilidade, auditoria, finanças e fiscalidade.
Com a criação deste canal pretendemos transmitir conhecimentos das diversas áreas acima mencionadas de maneira intuitiva, divertida e disciplinada, procuramos transmitir o ABC da área e mostrar que não é um bicho de 7 cabeças.
"EU POSSO, TU PODES!"
Para adquirir os nossos serviços de explicações presenciais, bem como virtuais contacte: +258 84 763 0898 - Walter Ferreira ou +258 86 614 4133 - Octávio Lepeque
Parabéns pela aula. Tenho uma dúvida em relação aos cheques em circulação da empresa do mês de Janeiro, e que só refletem no início de fevereiro no banco. Para a reconciliação de fevereiro vamos por estes pendente na parte do banco estes valores?
Não necessariamente. Uma vez um item pendente aparece registado no outro lado que não estava registado (os cheques foram registados em janeiro pela contabilidade e só aparecem no extrato bancário de fevereiro) passam a estar reconciliados, assim saem da reconciliação bancária subsequente
Muito obrigado pelo feedback. De facto o áudio não é dos melhores, porém nos mais recentes vídeos procurámos melhorar ainda mais. Espero que continue nos assistindo, ajudando a divulgar o canal e acima de tudo deixando o seu comentário para que possamos melhorar.
No caso do estorno, como fica se eu fiz 2 lançamentos a crédito erroneamente, e 1 deles deveria ter sido a débito? Eu lanço 2 débitos anulando tudo e daí lanço certo 1 crédito e 1 débito? Ou posso simplesmente lançar 2 débitos direto na conta que era pra ter sido o débito originalmente? Ex: recebimento de uma venda a prazo. Era pra eu ter debitado caixa e creditado contas a receber. Mas faz de conta que lancei crédito nas 2 contas. Qual o jeito correto de estornar isso?
Viva! Regra geral, um software não o deixaria contabilizar 2 créditos sem um débito de igual quantia. Talvez se o lançamento fosse feito manualmente, haveria espaço para essa falha, mas em todo caso a nossa dica seria a seguinte: Sempre que queiras estornar, o mellhor caminho é pautar pela anulação do lançamento inicial e fazer o lançamento rectificado, ou seja, se lancei a crédito uma conta de gastos e debitei uma de bancos- erroneamente, a posterior irei debitar gastos e creditar bancos (anulando o primeiro lançamento feito) e de seguida farias o lançamento correcto. Note que fazendo isso dificilmente há espaço ou margem para erros visto que estás somente eliminando o que antes foi feito. A abordagem de "compensar" não é "errada", apenas poderias te complicar ao fazer o lançamento. Obrigado pelo feedback!
Temos tentado melhorar nos vídeos mais recentes, tente assistir com auriculares em ambiente silencioso acho que fica mais perceptível. Obrigado pelo feedback
Obrigado pelo feedback! É gratificante receber comentários desse género Compartilhe para que chegue à toda a comunidade académica, para que juntos possamos aprender e evoluir.
boa tarde. obrigada pelo video. para quem nao esta em portugal e esta a fazer trabalho de sistema de relato de mocambique tens alguns links para recomendar-me? Tenho algumas questoes
