¡Bienvenido a UNAI PROFE ADMINSITRATIVO! Aquí encontrarás contenido especializado en contabilidad, facturación, gestión financiera, exámenes de selectividad de economía de la empresa y manejo de software contable, diseñado específicamente para estudiantes de ciclos formativos de grado medio y superior de la rama administrativa, así como para aquellos que estudian carreras relacionadas con administración y dirección de empresas o quienes quieran refrescar o aprender desde cero esta bonita área relacionada con la gestión de negocios. Desde ya indico que adquiero el compromiso de que en la medida que me sea posible ir subiendo 2 vídeos semanales, intentaré que sean los lunes y los jueves, además toda duda que puedas tener o aportación que quieras dar puedes escribir en comentarios que te responderé tan rápido me sea posible. Desde ya te indico que intentaré dar las explicaciones de la forma más clara que me sea posible con el único fin de poder ayudar a todo aquel que lo necesite.
Gracias a tus videos pude aprobar PIAC, tengo un par de compis a las que remiti tus videos y en junio aprobaron. GRACIAS!! Ahora ya estamos en segundo de Administracion y vamos un poca locas con los analisis financieros y economicos. ¿Te podrianos sugerir alguna explicacion sobre los ratios financieros? Gracias, por todo. Se nota que tu profesion es vocacional.
Hola, tenía pensado hacer en breves alguno sobre análisis de balances "ratios financieros", lo que me suele pasar con este tema es que me suele dar un poco de pánico ya que según la editorial o comunidad autónoma el profesorado damos "por buenos" unos valores óptimos u otros, cuando al final lo realmente importante es saber interpretar y contextualizar los resultados. Por ejemplo en algunas editoriales te dicen resultado optimo del ratio de liquidez 1, en otros 1'5...etc. Si me dices que ratios quieres yo encantado hago el vídeo, eso sí, ahora estoy en la edición de un vídeo de mis alumnos de técnica contable 😊, pero prometo ponerme con ese vídeo seguido. Gracias por tus bonitas palabras, pero yo como profesor tb tengo lo mío y a veces hasta pienso, santa paciencia tienen mis alumnos conmigo 😅
La canción de Sonic lo mejor en la parte del turbo regularización, por cirto, podrías en tus videos, algo que echo de menos y que no enseñan en la Universidad ni en un Fp explicar a la hora de declarar los impuestos trimestrales, cuales son los pasos, es decir, que cuentas deberían estar saneadas, por ejemplo en el iva, el irpf de trabajadores, el de retenciones 115. También si puedieras explicar los procedimientos de declaración del IS, en plan hacemos el cierre contable, y luego que?. ¿Qué pasa con la cuenta 630, o los pagos fraccionados que tienes que ir pagando en el modelo 202, vamos.. el ciclo contable a nivel fiscal. Yo entiendo todo pero a nivel práctico, nose cual es el orden,.. siento si no me he sabido expresar mejor...gracias por tus videos.
Entiendo tu duda perfectamente y tomo nota aunque me costará un poco de tiempo prepararlo y por tres razones, primera pq mi conocimiento fiscal es Foral (Comunidad Autónoma Vasca) y tendría que ver si en plazos o modelos hay diferencias con la Estatal, segundo pq estoy un poco oxidado en el tema IS y tendría que reciclarme un poco, temas de cómo hallar su BI no tengo problema e indicarlo en el modelo 202 tampoco, pero ajustes extracontables un poco avanzados puede que me cueste e incluso pueda meter la pata. Con el tema de sanear cuentas no he entendido bien a qué te refieres. En cuanto a los modelos te refieres rellenar los modelos 111 y el 190 en caso de IRPF? Modelos 303 y 390 en IVA? Manteniendo su cronología temporal verdad? En cuanto al tercer problema y por eso lo dejo para el final, es que me costaría mucho el cómo diseñarlo todo en el vídeo con los diferentes modelos. Aunque no lo parezca ya en los ejercicios que hago me lío yo mismo a mí mismo en las ediciones 😅 (soy bastante despistadillo). De todas formas prometo ponerme a ello, pero necesitaré tiempo para diseñarlo. Eso sí acepto sugerencias de música de fondo, aunque Sonic está muy bien o Mario Galaxy, estaría genial poder ampliar el repertorio 😊
Hola Unai, gracias por el tiempo que nos dedicas. En Contasol, tengo las cuentas cuadradas así como el diario general, al imprimir el balance de sumas y saldos me da un error, Hay alguna forma de poder modificar los datos del balance? Gracias. saludos cordiales.
Tengo algún vídeo que me centro más en explicar esos conceptos, pero tomo nota de tu sugerencia y en el siguiente ejercicio de ciclo contable que haga explicaré esos conceptos. Muchas gracias por tu comentario 😊
El otro día vi tu comentario y se me pasó responder 🙏🙏, ahora llevo unos días que estoy fuera de casa y con el móvil como única tecnología disponible, cuando vuelva y disponga de mi equipo informático por supuestísimo que retomo los vídeos y tomo nota para hacer uno más complejo 😊😊😊
@@miguelcalabuig4872pues porque se me ha ido un poco la pinza 😅, hay que poner 350€ y no 300€, ha sido un tema de montaje del vídeo ya puedes perdonarme 🙏🙏🙏. Me suele pasar que hacer estos vídeos a veces me llevan más de un día entre una cosa y otra y me despisto un algo (poco para lo realmente despistado que soy 😅)
Si abres el Contasol verás que hay varias pestañas: archivo, diario, tesorería, analítica... Etc. La última de ellas es asientos, si pinchas en ella, verás que salen más opciones, ahí tienes un icono que se llama tb asientos, con él puedes cambiar las fechas. Cuando tenga algo de tiempo haré un vídeo sobre ello. Espero haber podido ayudarte con la respuesta. (Esto me lo descubrió un alumno 😅), tengo que hacer honos a la verdad ya que yo era de los que borraba y volvía a hacer el asiento.
Sí y no, me explico puedes cambiar los dígitos de las cuentas oficiales, pero las cuentas auxiliares no. Al menos yo no sé hacerlo. Abre el Contasol y el elegir la pestaña empresa, luego eliges empresa y nuevamente empresa. De esta manera puedes volver a las configuraciones iniciales.
Una pregunta importante. Al hacer la amortización de la máquina, no habría que contabilizar solo el gasto de la máquina? Lo digo porque has hecho la operacion a partir de la suma de la máquina y los gastos de montaje
El gasto de la máquina junto con su coste histórico sí habría que amortizarlo por la cuenta (681) y voy a ver si soy capaz de explicarlo con un ejemplo: imagina que compras una máquina por 100.000€ el 1 de enero con unos gastos de montaje de 5.000€ con una vida útil 2 años y valor residual 0€. En contabilidad cuando reflejes la adquisición del inmovilizado en ningún momento reflejas el gasto en un grupo 6, ya que contabilizas 105.000€ en la cuenta (213). Entonces ¿Qué pasa con ese gasto? --> Va a ser en la amortización donde aparecerá reflejado dicho gasto ya que harás 105.000/2 = 52.500€ de gasto en la (681) del primer año y en el segundo año igual, es decir, los 105.000€ de la inversión habrán pasado a gasto, 100.000€ por el propio desgaste de la máquina y los 5.000€ por un devengo de los gastos donde decimos que se reparten vía amortización a lo largo de los dos años de vida del inmovilizado. En cambio si haces la amortización sobre el coste sin tener en cuenta los gastos harías 100.000/2 = 50.000€ en la cuenta (681). La diferencia en los dos años es de 5.000€ de gasto jamás van a pasar por una cuenta del grupo 6, ya que en la compra se contabilizó (213) 105.000 y jamás vas a hacer que pasen por la cuenta de resultados del grupo 6 los 105.000€, únicamente 100.000€ vía amortización y los 5.000€ de gastos de montaje según ese criterio jamás harás que pasen por la cuenta de gastos quedando por siempre en la cuenta grupo 2 y no en una cuenta del grupo 6. Por eso incluimos estos gastos en en el coste para después en la amortización repartir la parte proporcional del gasto que hubo en el año de la compra durante los años de la vida del inmovilizado, ya que de no hacerlo jamás quedarán reflejados como esos gastos de montaje como gastos. Espero haber sido de ayuda con toda esta chapa 😅
@@Profeadministrativo Aaaa, muchas gracias, por lo que entendí, no es que se amorticen los gastos de montaje, sino que hay que sacarlos de la cuenta para que cuadre todo y no se quede el resto en esa cuenta 213, y para ello hay que meterlos como amortizacion
Que bah, ya lo siento 😢, pero de todas formas en RU-vid o fuera de él, estoy segurísimo de que encuentras profesores que tenga mucho más y mejor material que yo en temas de facturas 😊😊😊😊
Hola, en el ejercicio 9 ya se ha pagado la deuda del IVA, por lo tanto la cuenta 4750 está saldada. De todas formas la cuenta 4750 no se suele arrastrar de un trimestre a otro, en todo caso suele ser la cuenta 4700 cuando nos quedado saldo pendiente de compensar para futuros trimestres tal y como queda en el ejercicio 16, que se quedara guardado pendiente a compensar para el próximo trimestre siempre que en el siguiente nos salga IVA acreedor (4750). Espero haber aclarado tu duda 😊
¿Y si repercuto menos IVA del que soporto dos o tres trimestres consecutivos?¿Cómo se contabiliza ese saldo cada vez mayor de la cuenta 4700 HP deudora por IVA? Gracias
En lo que me planteas desde el punto de vista de un ejercicio de contabilidad, lo vas acumulando en el libro mayor de la (4700), hasta que te salga (4750) para poder compensarlo.
El importe subsidio por I.T. a cargo del empresario (lo que se considera coste para la empresa) que se le paga al trabajador, en la cuenta (649), en cambio la parte del pago delegado a cargo de la I.T. en la cuenta (471)
Me he descargado la plantilla de ejercícios y hay trozos de apartados que no aparecen menos mal que voy viendo el vídeo, no obstante me ayuda y eso es lo importante
Ya me puedes perdonar, soy un poco bastante despistadillo a veces 😅 y según voy haciendo el vídeo voy cambiando algún enunciado, creía haberlo ajustado todo. Esta semana volveré a ver el vídeo y los enunciados y pongo el enunciado ajustado al 100%.
Increíble profesor, en esta sociedad lo devaluada que están las personas mayores y son un templo de riqueza. Me encantaría charlar con usted y aprender de la profesión y de la vida seguro gracias por este canal tiene mi apoyo
Muy chingón video lo ví completo 🎉 material de excelencia, soy de México y casi todo es similar. ¿En España las comisiones bancarias no llevan IVA ? ¿Y ustedes no diferencian el IVA cuando la operación es a contado o a credito?
Creo entender tu pregunta en lo referente al IVA, creo que lo más parecido que tenemos en cuanto al IVA operación al contado o a crédito, sería en aquellos casos donde las empresas que cumplieran determinados requisitos y se cogieran al régimen de criterio de caja, donde liquidan el IVA de la parte que se ha cobrado o pagado y no se lo que se ha dejado pendiente de cobro o pago, ya q esta última parte se liquidara cuando se cobre o pague. No sé si estoy respondiendo exactamente a lo que me preguntas. En cuanto a la comisiones es un mundo, a modo muy muy resumido te diría que aquí las comisiones para el IVA funciona así: si las comisiones van aparejadas a productos financieros no llevan IVA, en el resto de casos es depende lo que diga la Ley del IVA, en el caso de ser comisiones de servicios de gestión "sí suelen llevar". Lo pongo entre comillas pq el IVA es un mundo.
Buena pregunta yo en mi vídeo en la parte práctica me he centrado en la luz. Además justo cuando estuve preparandolo estaban diciendo en las noticias que iba a cambiar el IVA de la luz del 10% al 21% ya que el MW/h bajaba de X€. Yo puse el 21% de luz puesto que por ahí venían las noticias de hecho ahora mismo está al 21% (con ese % me han cobrado este mes 😅). En cambio el agua está al 10% y si no ando muy equivocado parece que el gas lo van a subir del 10% al 21%. Espero haberte ayudado con la respuesta 🙂
Muchas gracias por esta explicación profesor, este tipo de cuentas no recuerdo haberlas visto en la uni y es bueno saber usarlas para el mundo laboral, gracias.
Buenas tardes! Quiero preguntarle que hacer con este tipo de ejercicio: Esto presenta en el balance de inicio a 30 de noviembre 3900 Deterioro de valor de mercaderías. 2.000,00 3000 Mercaderías. 20.000,00 Esto en el ejercicio a 31 de diciembre 1.-El valor de las existencias finales de mercaderías según inventario de almacén asciende a 23.000 € y su valor realizable neto es de 22.000 €.
Buenas tardes, el ejercicio que me planteas abarca otro campo diferente al video de clientes dudoso cobro, de hecho lo que me preguntas va relacionado con las correcciones valorativas del cierre de mercaderías que hay que hacer a 31 de diciembre, no obstante, tengo pensado en breves preparar un vídeo sobre ello. En cuando a lo que me preguntas, yo el ejercicio lo resolvería así: Asiento de regularización de almacén: 20.000 (610) a (300) 20.000 23.000 (300) a (610) 23.000 Asiento de corrección valorativa: 2.000 (390) a (793) 2.000 1.000 (693) a (390) 1.000
