УСН доходы. Если я правильно поняла, теперь можно не платить фиксированные взносы ежеквартально, а можно заплатить в конце года при этом можно уменьшить авансовые платежи по УСН. Нужно ли платить авансовые платежи, если они меньше фиксированных взносов?
Здравствуйте! Не совсем поняла, если я ИП на УСН с объектом «Доходы», я могу уменьшить свой единый налог на дополнительные взносы за 2024 года при условии, что уплата данных взносов будет в 2025? То же самое и по ИП на патенте…
Здравствуйте, если я ИП на УСН Д-Р, и во 2 квартале у меня убыток в таком случае как показать это в уведомлении? Сумму показать с минусом или оставить пустой?
Здравствуйте, скажите пожалуйста, если нотариус заплатил фиксированные взносы 30.12.2024 г, а спишут их только 09.01.2025 г., то эти расходы он может учесть только в 2025 г. ( без заявления на зачет)?
Добрый день, а как быть адвокатам из адвокатских образований (коллегии) допустим адвокат заплатит 27.06.24 1% взносов за 2023 год, при расчете за июнь 2024 суммы НДФЛ бухгалтер может же уменьшить налоговую базу за июнь 2024 или надо ждать когда сумма 1% зачтётся в личном кабинете у адвоката и только потом зачитывать?
Здравствуйте! Если у меня УСН доходы минус расходы и оборот 100 млн в год, то ндс нужно заплатить со всей суммы или с суммы в 40млн ( т.е. с превышающей 60млн)?
Нужно ли платить 1% свыше 300тыс/рублей за 2024год и подавать заявление о распоряжении, чтобы уменьшить усн в 2024 году на этот 1%? или достаточно будет заплатить 1% до 1июля 2025 года?
Если вы применяете УСН с объектом "доходы", то можете уменьшить налог по УСН за 2024 год на 1%-ные взносы за 2024 год. Платить при этом взносы сейчас и подавать какие-либо документы не нужно. Достаточно заплатить взносы к 1 июля 2025 года. При объекте "доходы минус расходы" действуют другие правила. Пишите, если у вас этот объект, расскажу как поступить, чтобы учесть в расходах взносы
Здравствуйте. Часть 1% налога за 2023 год уплатил в 23 году и уменьшил на них УСН. Вторую часть заплатил 01.07.24 за 2023 год. Наверное в третьем квартале 2024 года я имею право уменьшить налог УСН на сумму второй части платежа 1% налога за 2023 год.
Это просто ужас. Вы видео делаете для предпринимателей. Людей, у кого мало свободного времени. Зачем так много воды и пауз? И музыка эта глупая. Дизлайк однозначно!
Здравствуйте, я открыл ип 1 апреля 2024 года ,у меня в Ближа́йших событиях ОСС, ОПС, ОМС Уплата страховых взносов за 2023 г. (с дохода свыше 300 000 руб.) мне нужно плотить за 2023 год если я ип открыл в 2024году ?
здравствуйте я ип на патенте без работников , оплатил на енс 49500 и 1% за прошлый год с дохода 300000, что нужно мне подать что бы уменьшить патент на эту сумму , а сумма моего потента 80400 рублей подскажите пожалуйста. Заранее спасибо
Вы должны подать в ИФНС уведомление об уменьшении патентного налога на взносы. Срока подачи нет, но безопаснее это сделать за 20 рабочих дней до конца патента. Тогда инспекторы проведут уменьшение и вы заплатите налог за минусом взносов
Как быть законопослушному предпринимателю, если ему нужен помощник эпизодически, когда он сам не справляется. Если нанимать работника, то ему самому работать некогда будет. Он погрязнет в бумагах.
Для эпизодических работ вы можете заключить гражданско-правовой договор с помощником. А по завершению его работы подписать акт. В этом случае вам не надо будет делать локальные документы, штатное расписание и прочее. Правда придется сдать отчеты за сотрудника - РСВ, 6-НДФЛ, ЕФС-1 и персонифицированные сведения.
@@e.indpred вот вот, опять отчеты и бумажки. Проще кешом. Нас к этому принуждают. Наверное проще его оформить само занятым. Но этого не любит налоговая.
Здравствуйте. Ваше видео стало бы намного популярнее если вместо приведённой красивой анимации, вы наглядно показали людям куда именнно вводить эти новые коды и т.д....Спасибо, надеюсь на ваше взаимопонимание
Здравствуйте! На УСН без сотрудников. Уплачен налог за 2023 год, однако остались допвзносы 1%. Могу ли я не платить налог за первый квартал текущего года, если оплачу допвзнос сейчас, в апреле? Заранее благодарю за ответ!
Херню говорите. Я не подал уведомление по платежу в обязательные фонды. Оплатил все заранее в 23 году. С 9 января недоимка, в налоговой сказали что надо было подавать уведомление. Как теперь исправить не знаю, в налоговой не говорят
Здравствуйте. У вас УСН и вы получили в феврале доход, так? Тогда вы должны заплатить авансовый платеж по УСН за 1-й квартал (с января по март считаете налог). Срок уплаты 2 мая (с учетом переноса). Еще вы должны подать уведомление в ИФНС по этому авансовому платежу. Срок подачи - 25 апреля
Здравствуйте! Я хочу подать уведомление/обязательство через ЛК налоги ИП. У меня на ЕНС сейчас 49500 положительный баланс. Допустим 3а 1й квартал нами посчитан авансовый платёж по налогам 30000. В этом случаем платёж по налогам за 1й квартал будет 0 рублей, соответственно обязательство создавать не нужно. На ЕНС условно остаётся запас баланса на 19500. Далее, допустим за 2й квартал посчитан авансовый платёж по налогам 20000, что по итогу больше на 500 рублей чем остаток предоплаты по ЕНС. Что в этом случае делать с графой сумма в обязательстве? Какие цифры туда вписывать?
Здравствуйте. В целом за год. Например, у вас УСН "доходы". Тогда вы считаете все поступившие облагаемые доходы по УСН с января по 31 декабря 2023 года. Если доходы превысили 300 тыс. руб., то с превышения считаете 1% взносов и платите не позднее 1 июля 2024 года
Здравствуйте! И все же если ИП УСН доходы решил уменьшить налог УСН за 1 кв , к примеру УСН 10 000 руб, в зачет страховых взносов на такую же сумму, а по правилам разрешено на любую в пределах взносов, то в итоге получается НОЛЬ! Так что Подаем или нет ?
Здравствуйте. Не надо ничего подавать, если вы на фиксированные взносы уменьшаете. Ни уведомление, ни заявление на зачет. И фиксированные взносы пока можно не платить. Если у вас нет работников, можно уменьшить на всю сумму взносов. И в таком случае вы действительно ничего не платите в бюджет. Потом по итогам года отразите в декларации по УСН, что исчислили такой-то аванс и уменьшили его на такую то сумму взносов. По вашей теме смотрите видео ru-vid.com/video/%D0%B2%D0%B8%D0%B4%D0%B5%D0%BE-9tdKaO2lltU.html
@@e.indpred Добрый день!Вам напишите пожалуйста подробнее 1.и если всё таки оплатить частями страховые взносы ИП УСНдоходы по квартально то они в любом случае никуда не денутся а будут висеть на ЕНС до конца года так??? ?? 2. и если не платить страховые взносы до самого конца года то можно уменьшить аванс УСН даже до 0 а если вообще не платить за целый год авансУСН исходя из того что страховые перекрывают полностью авансовый налог..??можно ли так???? заранее благодарю напишите пожалуйста подробнее
Подскажите, требуется ли подавать заявление о распоряжении путем зачета исполнения предстоящей обязанности и относить сумму с ЕНС на КБК страховых взносов, чтобы затем на эту сумму уменьшить патент?
Смотря о каких взносах идет речь. На фиксированные взносы и 1%-ые взносы с дохода свыше 300 тыс. руб. подавать заявления не нужно. Чтобы уменьшить патент платить эти взносы не нужно. Поэтому вы можете даже на ЕНС сумму не вносить. Достаточно подать только уведомление об уменьшении патента на эти взносы. Уменьшить патент вы можете на те взносы, которые подлежат уплате в году, когда действует патент.
Если же мы говорим о взносах за работников, то на такие взносы можно уменьшать патент только после уплаты этих взносов. По этим взносам ИП с работниками подают уведомление об исчисленных налогах и взносах и РСВ. На основании этих документов ИФНС списывает сумму с ЕНС в счет взносов, после чего они становятся уплаченными и на них можно уменьшать патент. То есть подавать заявление о распоряжении путем зачета опять же не нужно. По этим взносам надо подать уведомление об исчисленных налогах и взносах (или РСВ) и уведомление об уменьшении патента
@serizum5509 0 секунд назад Здравствуйте! За 2023 год я уменьшил налог УСН ДОХОДЫ до нуля за счет части доп взносов за 2022 года уплаченных в 2023 году. Могу ли я оставшуюся часть использовать к уменьшению аванса за 1 кв 2024 год ? Нужно ли подавать Заявление о зачете после уведомления о доходе за 1 кв 2024 ?
Здравствуйте. Зависит от того, когда вы заплатили допвносы за 2022 год, на которые хотите уменьшить аванс за 1-й квартал 2024 года. Если уже заплатили в 2023 году (всю сумму допвзносов, как и должны были), то аванс за 1 квартал 2024 года уменьшать на эти взносы нельзя. Они подлежат уплате в 2023 году и уменьшают налог за 2023 год (п. 3.1 ст. 346.21 НК). Если же вы не платили еще их, то у вас скорее всего отрицательное сальдо ЕНС. В таком случае после уплаты в 1-м квартале, налоговики сразу спишут эту сумму с ЕНС в счет взносов и тогда можно уменьшить аванс за 1-й квартал на эти взносы. Подавать заявление о зачете не надо. По кодексу уменьшать налог можно на взносы за расчетные периоды до 2023 года (у вас за 2022 год) в том периоде, когда их заплатили
@@serizum5509 К сожалению, да. А вот на допвзносы за 2023 год вы можете уменьшить налог по УСН за 2023 год и авансы по УСН за 1-й квартал, и за полугодие за 2024 год. Главное дважды одни и теже взносы не учесть) При этом не важно, когда вы взносы эти заплатили - в 2023 году или 2024. Тоже самое с допвзносами за 2024 год. На них можно уменьшать налог по УСН за 2024 год (сейчас уже авансы можно уменьшать) или в следующем году авансы за 2025 год. При этом допвзносы за 2024 год пока можно не платить, даже если уменьшаете на них авансы за 2024 год. Срок уплаты 1 июля 2025
Спасибо Хотелось бы пошагово увидеть , как при УСН без работников с доходом до 300000 рублей , инструкцию Могу я просто положить деньги 49500 на ЕНС и до конца года спать спокойно? Или надо ежеквартально что то еще перечислять? Я из тех ИП , которые раньше платили фиксированный платеж ежегодный ( одним чеком) и сдавали налоговую декларацию ( 1 шт) и всё.никаких доп платежей и отчетов не делалось.
Здравствуйте. Можете. Более того, вы можете даже до конца декабря фиксированные взносы (49 500 руб) не платить. Напишите свой объект налогообложения, попробую вам поподробнее рассказать, что делать, чтобы не переплачивать в бюджет
Здравствуйте. Ип на доходы минус расходы с работниками. Уплатил фиксир. взносы за себя в 2023 г. (платил частями по кварталам). Когда в расходы в Кудир включить эти взносы:1) в момент уплаты частями в каждый квартал, 2) 31.12.23, 3) 09.01.24 ? Заявления на зачет не сдавали. И тот же вопрос про 1% в ПФ свыше 300 тр за 2023 г. Его пока не платили, оплата будет по сроку в июле/24 - тогда и включать в кудир?
Здравствуйте. Смотрите, зависит от того, когда ИФНС списала уплаченные вами суммы с ЕНС в счет взносов. Это можно узнать из личного кабинета ИП на сайте ФНС. Заходите в детали ЕНС, там есть вкладка платежи. Вот в этом разделе ИФНС сделала запись, когда она списала взносы. Если вы платили в 2023 году платежками ЕНП и заявления на зачет не сдавали, то ИФНС списала все перечисленные вами суммы 9.01.2024. А значит, они относятся уже к 2024 году. Эту сумму вы можете учесть в расходах в базе за 1-й квартал 2024 года. В книгу учета записываете взносы 9.01, когда ИФНС их списала. Это день уплаты взносов.
Нет. Фиксированные взносы за 2023 год, подлежат уплате в 2023 году. Вы могли уменьшить на них налог за 2023 год, даже если на тот момент эти взносы еще не заплатили. Уменьшать аванс за 1 квартал по УСН на фиксированные взносы за 2023 год нельзя
Здравствуйте, скажите пожалуйста, если сумма страховых взносов выше суммы стоимости патента на год, можно ли подать уведомление на уменьшение патента сразу на всю стоимость патента и уменьшить его на 100%.? Или нужно подавать 2 уведомления в марте и в конце года?
Здравствуйте. Вы можете подать сейчас одно уведомление и указать в нем всю сумму налога (за весь год) и сумму взносов, которые уменьшают налог. Только взносы не должны превышать налог, а то откажут. В общем, если у вас взносы превышают налог, указывайте сумму налога и в такой сумме взносы. На 100% вы можете уменьшить налог при условии, что у вас нет работников
@@e.indpred Большое вам спасибо и с наступающим вас праздником💐 так и сделаем, а остаток суммы от страховых взносов 2024г. можно сделать на уменьшение налога УСН (доходы).?
@@user-fn7qv9kz3d Спасибо за поздравления! Если вы совмещаете УСН и патент, то должны вести раздельный учет. Страховые взносы (в том числе фиксированные), которые нельзя отнести к одному режиму, надо распределять пропорционально доле дохода от каждого режима в общей сумме ваших доходов (п. 8 ст. 346.18, п. 1.2 ст. 346.51, п. 6 ст. 346.53 НК РФ). И уменьшать налоги на каждом режиме только на ту сумму взносов, которая относится к этому режиму. Хотя некоторые специалисты ФНС в устных консультациях разрешают ИП без работников не распределять фиксированные взносы пропорционально доходам, а отнести всю сумму на один режим, либо поделить взносы между режимами, как удобно ИП.
ФНС на своем канале в Телеграмм в ответе на вопрос разъяснила, что налог за 2024 год можно уменьшить на допвзносы за 2024 год. Также как ИП могли уменьшить налог за 2023 год на допвзносы за 2023 год.
Здравствуйте, открыл ИП в 2023году в июле прибыль была только в декабре! Страховые взносы оплатил в январе! А до какого времени мне надо будет платить налог на доходы? система Упрощенка!
Вы должны не позднее 25 апреля подать уведомление по авансовому платежу по УСН за 1-й квартал и не позднее 29 апреля перечислить платеж. В видео отчеты и платежи по работникам, которых у вас нет. Поэтому до апреля вы не отчитываетесь и ничего не платите. Еще до 25 апреля вы должны сдать декларацию по УСН за 2023 год (если в 2023 году применяли УСН), а до 29 апреля заплатить налог по УСН за 2023 год
Здравствуйте, я правильно поняла, что заявление на уменьшение патента на сумму страхового взноса можно подавать один раз в начале года? И в течении года просто пополнять ЕНС? Следить, чтобы до 1.04 на счету была сумма не меньше 1/3 патента, а до 32.12 остальная часть ? И ничего резервировать не надо?
Здравствуйте. Смотрите, если вы уменьшаете патент на фиксированные или дополнительные (1% с дохода свыше 300 тыс. руб.), то да, достаточно подать заранее (в феврале, например, или начале марта) уведомление об уменьшении патента на взносы. При этом если взносы уменьшают 1/3 патента на 100%, то платить вы сейчас ничего не должны, поскольку стоимость патента вы уменьшили на взносы, а на взносы за ИП налог можно уменьшать без уплаты взносов. Если же речь идет про взносы за работников, тогда прежде чем уменьшать патент, взносы надо заплатить (перечислить ЕНП и подать уведомление или РСВ, чтобы ИФНС зарезервировала и списала взносы). К концу года вы подаете еще раз уведомление об уменьшении оставшейся суммы за патент на взносы. И фиксированные взносы за 2024 год надо перечислить на ЕНС до 31 декабря. А допвзносы за 2023 год - до 1 июля 2024 года. Пока можно не платить допвзносы за 2024 год, но уменьшать патент на них вы уже можете.
Я подала уведомление на уменьшение налога ПСН на еще неоплаченные страховые взносы в начале февраля, поэтому в марте не буду оплачивать 1/3 патента, т.к. страховые взносы по сумме больше 1/3 стоимости патента. Мне показалось это суперским решением. Заплачу сразу все 28 декабря и будет мне счастье!
Смотрите, как ИП на патенте уменьшать налог на взносы, задавайте вопросы в комментариях, подписывайтесь на наш канал и читайте журнал "Бухгалтерия ИП" e.indpred.ru/
