Бизнес без регистрации ООО и ИП. Это возможно? 

Добрый день! Нам тоже гораздо более приятно их теперь делать :) Про хороший звук Вы, конечно, польстили, он скорее перестал быть ужасным :) Искренне верим, что когда-нибудь у нас и картинка станет более профессиональной.

Сергей, здравствуйте. Действительно, у всех индивидуальных предпринимателей есть обязанность платить ежегодный взносы на пенсионное и медицинское страхование. В 2019 году их суммарный размер будет 36 238 рублей. Но тут есть один нюанс. Свой налог по УСН (доходы) предприниматель без сотрудников может уменьшить на сумму уплаченных страховых взносов. Вот небольшой пример, как это работает: Допустим, предприниматель за год заработал 1 000 000 рублей. УСН будет 60 000 (6% от миллиона). Предприниматель заплатил 36 238 рублей страховых взносов. Он эту сумму вычитает из своего налога УСН и получается к уплате в качестве УСН такая сумма: 60 000 - 36 238 = 23 762. Итого. Предприниматель заплатил 36 238 рублей в качестве своих страховых взносов за 2019 год и 23 762 рубля в качестве налога УСН. Общая налоговая нагрузка составила 60 000 рублей, т.е. 6% от дохода. Не сложно посчитать минимальный размер дохода, при котором налоговая нагрузка на УСН (доходы) будет ровно 6%. Если предприниматель за год заработает как минимум 604 000 рублей, то у него УСН к уплате практически не будет, а необходимо будет заплатить только страховые взносы. Если предприниматель заработает меньше 604 000 рублей, то у него УСН к уплате не будет совсем, но фиксированные как надо было заплатить, так и надо. В процентном отношении от дохода эти взносы, действительно, будут больше 6%. Мы не стали вдаваться в эти подробности в ролике, т.к. он был не об этом. Про налоги ИП у нас есть отдельный ролик на канале, там этот вопрос освещён более подробно - ru-vid.com/video/%D0%B2%D0%B8%D0%B4%D0%B5%D0%BE-PN6QJlcSSaA.html P.S. Чтобы правильно уменьшать УСН на сумму страховых взносов эти страховые взносы нужно платить по кварталам (по 1/4 в каждом квартале) или сразу целиком в первом квартале.

@@csbsov А на УСН (прибыль) уменьшить не может. А ещё про онлайн-кассы, покупку ФН для них, оплату ОФД и прочее "забыли". Ну как так можно.

@@csbsov здравствуйте! Если мать пенсионерка, но у нее ИП... Какие взносы и налоги она должна платить? Подскажите пожалуйста. Спасибо

Добрый день. ИП-пенсионеры должны платить все обязательные страховые взносы - фиксированный годовой платёж на ОМС и ОПС и 1% от дохода свыше 300 тысяч в ПФР. Довольно давно ходят слухи о том, что ИП на пенсии могут освободить от страховых взносов, но дальше обсуждений это не заходит.

Добрый день, Алексей. Да, предприниматели на УСН (доходы минус расходы) не могут уменьшать свой рассчитанный налог на фиксированные взносы, они могут только принять их к своим расходам, тем самым уменьшив базу для расчёта налога и, соответственно, сам налог. А у ИП на патенте страховые взносы вообще никак не влияют на налог. Но ролик ведь не о этом. Мы в ролике упомянули про УСН 6% для того, чтобы показать, что выгодней быть предпринимателем, чем платить 13% НДФЛ. Действительно, использование ККТ увеличивает расходы предпринимателя. Но для некоторых ИП предусмотрена возможность работы вообще без кассы (у нас есть видео об этом). Например при сдачи в аренду собственной квартиры. А ещё для ряда предпринимателей предусмотрена отсрочка до 2021 года. Закон ещё не вступил в силу, но скоро уже должен (на эту тему у нас есть тоже несколько роликов). А к 2021 году, по идее, режим для самозанятых должен заработать во всей России, тогда те, кто попадал под отсрочку до 2021 года может стать самозанятым и продолжать работать без кассы. Как видите, тут очень много нюансов, если обо всём этом рассказывать, то этот ролик получился бы далеко не на 5 минут. Тем более, большая часть этой информации есть у нас на канале.

Ну что там Вер?)

Чётко!

Как открывается онлайн касса? Подскажите, не разбираюсь в этом

Добрый день. Действительно, систематическая прибыль может быть как ежедневная, так и ежегодная. Строгой нормы тут нет. Продавать телефоны каждый месяц - это точно систематическое получение прибыли. Как минимум по тому, что мало кто меняет телефоны раз в месяц и нельзя сказать, что Вы продали просто устаревшую модель. А где Вы слышали про 15 000 в месяц? Если Вы за год напродавали вещей меньше, чем на 250 000, то НДФЛ не платится. Если Вы продаёте вещь, которая была у Вас в собственности как минимум 3 года, то налог тоже не платится. Речь идёт о физических лицах, не зарегистрированных как ИП.

Добрый день, Вера. К сожалению, Вам не найти источника, чьё мнение могло бы перевесить мнение налоговой. Если Вы говорили со своей районной налоговой, то можете позвонить на горячую линию ФНС, возможно, там Вам скажут что-то другое и с этим можно будет идти спорить к своим районным налоговикакам. Если Вам интересно наше мнение, то мы, наверное, согласимся с налоговой. Вот варианты, под которые Вы могли бы попасть: 1. Торговля на открытых рынках. Даже если Ваше помещение стоит на территории рынка, то Вы не попадаете под этот пункт, т.к. Ваше помещение, скорее всего, может обеспечить показ и сохранность товара. Сюда относятся люди, которые приходят утром на рынок, раскладывают на столе под открытым небом свой товар, работают, а вечером уносят товар домой. 2. Разносная торговля. Сюда относится только торговля, при которой Вы ходите с сумкой или тележкой по квартирам, офисам, поездам и предлагаете свой товар. Это тоже не про Вас.

Добрый день. Да, такие услуги есть. Но это незаконно, поэтому такого варианта в нашем ролике нет. Про ИП, к сожалению, с ходу законодательную базу не приведём, надо искать, а вот по работе через "арендованное" ООО можем сказать. В Уголовном Кодексе есть статья "УК РФ Статья 173.2. Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица". В ней вводится ответственность за продажу и покупку паспортных данных для регистрации ООО на подставное лицо. Налоговики используют более широкую трактовку и добавляют слова "без намерения осуществлять деятельность". Какое-то время в Петербурге в регистрирующей налоговой даже соответствующее предупреждение на экранах показывалось (возможно, и сейчас показывается). Т.е. фирма, зарегистрированная на человека, который не собирается вести деятельность, сама по себе уже работает незаконно. Получается, "аренда" таких фирм тоже незаконна. Соответственно, если это обнаружится, лицо, которое воспользовалось такой услугой, попадает как минимум на незаконную предпринимательскую деятельность. А может и на что-то покрупней, надо изучать Уголовный Кодекс, мы в нём не так сильны :)

@@csbsov Добрый день.Что скажете на счет отсрочки по ккт для ип до 2021г?закон вступил в силу или всеже еще есть какие то инстанции после третьего чтения?Совет фед, президент насколько понимаю тоже должны одобрить закон, просто СМИ уже во всю трубят как о свершившемся событии, что отсрочка по ккт до 2021 уже принята законодателем

Совет Федерации уже одобрил (29 мая). Остался только президент и опубликование. На данную минуту закон ещё не действует, но в ближайшее время он должен начать действовать. Нам часто приходят информационные рассылки по законодательству и про отсрочку приходили новости о том, что закон принят после каждого чтения в Думе :)

Добрый день, Артур. Основная мысль тут была в том, что при работе таким образом, вопросы к предпринимателю возникнут у банка, а не у налоговой. Но Вы правы, мы совершенно не знакомы с особенностями бухгалтерского учёта банков. Если Вы расскажете об этом немного подробнее, то мы будем очень благодарны.

Здравствуйте, Сергей! Разобьём ответ на две части. Первая, по поводу отнесения сдачи помещения в аренду к предпринимательской деятельности. Законом не запрещено физическому лицу сдавать в аренду имущество, которое принадлежит ему на праве собственности. Однако законом запрещено вести предпринимательскую деятельность без регистрации. Теперь нужно понять, а что в случае сдачи помещения в аренду можно назвать предпринимательской деятельностью. В основном трактовки, которые предлагают консультанты в интернете (и с которыми мы согласны) заключаются в следующем: 1. Сдачу имущества в аренду можно отнести к предпринимательской деятельности, если это имущество приобреталось исключительно для последующей сдачи в аренду. 2. Ещё большим обоснованием будет, если у физического лица несколько помещений, которые он сдает в аренду. 3. Сдача в аренду имущества юридическим лицам. Строго говоря, если предыдущие пункты не выполняются, то этот пункт - совсем не повод отнесения аренды к предпринимательской деятельности, но на мнение инспектора может повлиять. Теперь вторая часть ответа. По поводу целесообразности регистрации ИП. Нам кажется, что если Вы хотите быть чисты перед государством и не хотите тратить на это много денег, то регистрироваться как ИП нужно. Вы получаете сразу несколько преимуществ: 1. Безопасность. Никто не сможет прийти к Вам с проверкой и сказать, что Вы занимаетесь незаконной предпринимательской деятельностью, так что вот Вам штраф и доначисление НДС. 2. Экономия. Если Вы при регистрации ИП не забудете подать уведомление о переходе на УСН (доходы), то при своевременной уплате всех взносов, Ваша налоговая нагрузка будет 6% от всех пришедших денег (против 13% НДФЛ). Из дополнительных сложностей Вы получаете только то, что нужно не забывать платить вовремя страховые взносы и сам квартальный налог и сдавать декларацию по УСН. В этом Вам поможет любая бухгалтерская контора. Например, у нас такая услуга стоит 3 000 рублей в квартал. Где-то может быть даже меньше. Прежде, чем окончательно принять решение, рекомендуем просчитать свою будущую налоговую нагрузку. У нас есть видео на эту тему - ru-vid.com/video/%D0%B2%D0%B8%D0%B4%D0%B5%D0%BE-PN6QJlcSSaA.html Можете к сумме налогов прибавить тысяч 10 - 12 рублей за годовое обслуживание в бухгалтерии, если не хотите возиться с налогами самостоятельно, хотя, на УСН (доходы) для ИП всё очень просто и справиться с этим может абсолютно любой человек. Кстати, для ИП, которые сдают в аренду собственное жилое (внимание, это только для жилых) помещение физическому лицу, то можно даже не применять кассовый аппарат. О кассах у нас тоже есть видео - ru-vid.com/video/%D0%B2%D0%B8%D0%B4%D0%B5%D0%BE-HCTPtESQnS4.html

Добрый день, Алексей! По поводу самозанятых сказать сложно, нужно дождаться, когда этот налог на НПД заработает и пытаться прояснять ситуацию по справочной в налоговой. Если смотреть текст законопроекта, то ничего препятствующего такой работе там нет. По крайней мере, мы не обнаружили. Лучше повторите этот вопрос ближе к февралю. А вот про ИП можем сказать совершенно точно. Предприниматели так работать могут. Вы можете получать деньги на свой рублёвый и ли валютный счёт и платить с них налоги (налоги платятся в рублях). Заказчик у Вас потребует документы, Вы можете их выставить по форме наших актов или товарных накладных, а если заказчик захочет, то по форме, принятой в том государстве. Главное, оставьте себе как минимум один экземпляр на русском языке с подписью заказчика. Если налоговая попросит подтверждение сделки, то надо будет показать бумажку на русском (документ может быть составлен на двух языках).

Добрый день, Дмитрий! Да, конечно, можно! Для этого надо заполнить соответствующее заявление и предоставить его в свою регистрирующую налоговую. Если Вы ИП, то это заявление по форме Р24001. Если Вы ООО, то Р14001 (если при этом не меняется Устав). Если новые виды деятельности Вы хотите отразить и в Уставе, то надо заполнять Р13001, а заодно оплатить пошлину.

@@csbsov Спасибо.

Добрый день. А что Вы предприняли как физическое лицо для того, чтобы открыть эти интернет магазины? Если Вы заключали с кем-то договоры как физлицо, то их надо будет переоформить. Например, договор с системой, которая принимает платежи через интернет. Непосредственно Вам с сестрой ни о чём договариваться не нужно и никакие договоры заключать не требуется, если вы друг другу доверяете :) Если Вы уже успели какие-то деньги заработать как физическое лицо, то Вам может грозить только начисление налогов на эти деньги. Сестре ничего не угрожает. Делайте для неё счёт в банке и указывайте его в качестве счёта для получения денег с сайта. Главное, не забывайте платить налоги.

Добрый день. К сожалению, с этим ничего не сделать. Это Ваш риск. Если Вы хотите заниматься предпринимательством легально, то нужно открывать ИП и обязательно платить взносы. Да, может так получиться, что из-за взносов Вы вообще ничего не заработаете. Если Вы продаёте что-то, что делаете сами и в Вашем регионе можно стать самозанятым, то можете попробовать сначала работать как самозанятый. Других законных возможностей проверить нишу перед тем как стать предпринимателем нет. Кто-то может посоветовать открыть ООО, чтобы не платить эти фиксированные взносы. Но мы бы не советовали связываться с ООО начинающим предпринимателям.

Добрый день. К сожалению, просто так начать что-то продавать не платя налоги нельзя. Если Вы планируете продавать что-то, сделанное своими руками, то стоит зарегистрироваться в качестве самозанятого и платить 4 процента от дохода, полученного от физлиц. На этом режиме налогообложения Вам нужно только регистрировать свои доходы в мобильном приложении, а все остальное налоговая делает сама. Если Вы что-то перепродаете, то самый безопасный способ работы - работа в качестве ИП. Работать первое время «втихую» и не платить никаких налогов по закону нельзя, это будет квалифицированно как незаконная предпринимательская деятельность. Но тут уже нужно Вам оценивать свои риски и вероятность того, что Вас поймают.

Конечно можно. Так все и делают. Если вы откроете ип и ваши продажи не пойдут, то зря деньги на ип потратите. Никто за вами следить не будет, если не большой оборот по карте будет проходить

Добрый день, Ирина! В первую очередь Вам нужно обустроить уголок потребителя. В нём обязательно должна быть книга жалоб и предложений, закон о защите прав потребителей, телефоны контролирующих органов. Плюс надо положить копии регистрационных документов ИП. У нас на сайте есть небольшая статья на эту тему, можете почитать - csb-sov.ru/article/kak_obustroit_ugolok_potrebitelya.html Ну и, разумеется, если Вы обязаны применять онлайн-кассу, то она должна быть. Налоговики при проверке в первую очередь посмотрят уголок потребителя и соблюдение кассовой дисциплины. С наступающим Новым годом!

@@csbsov Спасибо большое! И Вас с наступающим новым годом! Пусть все мечты сбудутся в Новом году!

Добрый день, Сергей. Очковать не нужно, тут заказчик прав :) Первым делом скажите, о какой работе идёт речь, какие услуги Вы оказали? И по какому виду деятельности у Вас патент. Строго говоря, есть несколько вариантов: 1. Если Вы не можете отнести к патенту эту услугу для физического лица, то с неё действительно придётся заплатить 6% УСН и отразить в налоговой декларации. 2. Если эту услугу можно отнести к патенту, то ничего дополнительно платить не нужно. Всё хорошо. 3. Ну и, конечно, Вы можете сделать вид, что никаких денег не получали :) Условно, по закону, движения по счетам физических лиц - это банковская тайна. Как оно на деле сказать сложно. Ещё один важный момент. Если Вы таки решите показывать эту сделку, то, возможно, по этой сделке необходимо было выдать покупателю чек. У нас есть подробное видео на канале о том, кому можно не применять ККТ. Если Вы себя там не найдёте, то для полной легализации этой операции придётся покупать кассу, регистрировать её и выбивать чек. В этом случае, наверное, становится легче умолчать о полученном доходе. Видео про ККТ - ru-vid.com/video/%D0%B2%D0%B8%D0%B4%D0%B5%D0%BE-HCTPtESQnS4.html

@@csbsov спасибо за скорый и развернутый ответ... п.2 - патент "Услуги по оформлению интерьера жилого помещения и услуги художественного оформления"... п.3 это по-моему не про наше гос-во ))))

По Вашему патенту Вы можете оказывать услуги как ООО, так и обычным физическим лицам. Так что ничего страшного не произошло, декларацию как и прежде можете сдавать нулевую. То, что Вы приняли деньги на свою карту Сбербанка - тоже не проблема, ИП может не иметь отдельный счёт для ведения деятельности в банке. Теперь по поводу кассы. В соответствии с пунктом 2.1 ФЗ-54 Вы можете не применять кассу при оказании услуг физическим лицам. Таким образом, и чек Вы выбивать не должны были. Значит, всё хорошо.

Добрый день, Елена. Очень хороший вопрос! Действительно, оплачивая по реквизитам счёта, открытого на физическое лицо, ООО рискует, что могут возникнуть вопросы о том, почему с этого физического лица не удержан НДФЛ. Чтобы избежать такой проблемы, в назначении платежа обязательно указывайте "Оплата ИП ____________ по счёту ___ от ___________ за ________________". А чтобы подстраховаться, можно получить на сайте налоговой (egrul.nalog.ru) выписку по этому предпринимателю на день оплаты, чтобы было подтверждение, что конкретно в эту дату этот человек был зарегистрирован как ИП. К тому же у организации останется счет и "закрывающие документы" с реквизитами (в том числе банковскими) этого ИП.

Добрый день. Да, Вы можете быть устроенным в своей фирме генеральным директором и одновременно с этим иметь основное место работы. Для этого при создании трудового договора для своего ООО, предусмотрите, что Вы будете работать в должности генерального директора по совместительству.

Добрый день. Если Вы действительно продаёте своё имущество, которое покупали для своего пользования, то это не предпринимательская деятельность. Если Вы решите продать 50 смартфонов, например, то крайне маловероятно, что Вы покупали их для своего пользования, это можно будет отнести к предпринимательской деятельности. Но если Вы решили продать шкаф, пару стульев, несколько книг, старый ноутбук. Это не предпринимательство. Теперь по поводу налогов. Вы как физическое лицо должны платить 13% НДФЛ. Но есть исключение. Во-первых, если Вы были владельцем какого-то имущества 3 года, то налог с его продажи платить не нужно. Плюс, есть налоговый вычет, по которому НДФЛ не платится даже с продажи вещей, которыми вы пользовались меньше 3 лет, если суммарный доход от продажи этих вещей был ниже 250 000 рублей.

@@csbsov спасибо за ответ. Вы не могли бы ответить ещё на такой вопрос, согласно закону, за выброс старого холодильника, СВЧ телевизора на физическое лицо может быть наложен административный штраф. Я эти вещи разобрал, что можно реализовал, остальное сдал как и положено в пункт металлопроката, то есть согласно требованию закона. Должен ли я с этого ещё и налог платить и так как эта сумма иного меньше чем указанная вами выше, то что мне сказать в налоговой, куда пойдут мои данные в связи со сдачей металла. Вы не могли бы сделать видео на эту тему.

Для начала позвольте выразить Вам уважение, Вы очень ответственный человек. Это очень здорово, что Вы так подходите к утилизации старой техники. Мы правильно поняли, что при сдаче металла в пункте металлопроката Вы показывали свой паспорт? Если так, то однозначно эта организация отчитается налоговой о том, что Вы получили доход. У Вас на руках должен был остаться акт о приёме. В нём должна быть указана дата документа, на основании которого Вы владели этим имуществом. Если по этой дате Вы владели имуществом более трёх лет, то никакой декларации сдавать не нужно, налоговая её ждать не будет. А вот если Вы владели этим имуществом менее трёх лет, то за 2019 года придётся сдать 3-НДФЛ. А если Вы что-то подобное сдавали в 2018, то и за 2018 тоже. В этой декларации Вы укажете сумму полученного дохода и покажете, что она полностью перекрывается вычетом.

@@csbsov Будь те так любезны подскажите где можно посмотреть пр налоговый вычет, по поводу продажи своих старых вещей на сумму менее 250000 рублей. Хотелось бы Вас попросить создать видео на эту тему, ведь эти вопросы актуальны, а информации о таких казалось бы повседневных вещах крайне мало.Да, что можно делать, если владение имуществом было более 3 лет и документы на него не сохранились.

Можем посоветовать подробней про вычет почитать только в Налоговом кодексе, это первоисточник как никак :) Вам нужен абзац 3, подпункта 1, пункта 2, статьи 220 НК РФ. По поводу второго Вашего вопроса сложно сказать. Честно говоря, мы не нашли никакой законодательной базы, которая регулировала бы такую ситуацию. В любом случае, т.к. декларировать продажу имущества, которое было в собственности более трех лет не нужно, то налоговой будет весьма проблематично узнать об этой продаже и прийти к Вам с проверкой. Если на этой вещи, которую Вы продаёте, есть следы естественного износа, то для подстраховки можно их сфотографировать, а ещё можно найти старые фотографии, которые подтвердят, что Вы пользовались этой вещью много лет назад. Это слабые доказательства, конечно, но лучше, чем ничего. Мы не думаем, что есть большой шанс нарваться на такую проверку, но предупреждён - значит вооружён.

Здравствуйте, Екатерина, ловите и Вы от нас сердечко :)