Податкова Декларація Епізод 4 Як порахувати іноземні інвестиційний прибуток та дивіденди 

На вашу думку, яка зараз найбільша проблема з декларуванням іноземних доходів?? після того як Закон 1210 чітко підтвердив що тільки з інвестиційного прибутку (доходи - витрати) платити

Дуже класна ініціатива! Бажаю вам удачі з нашими непростими органами.

Ще раз подякую за дуже корисне відео!

Рекомедую! Дуже цінна інформація!

Спасибо за уникальный и полезный контент👍

Чим більше я заглиблююсь в тему інвестування в ІВ, тим більше відпадає бажання))

Спасибо вам за такой полезный контент! Все так сложно, что даже не хочется начинать этим заниматься. Пока буду инвестировать деньги, выводить ещё лет пять точно не буду. Думаю, на момент вывода и займусь уплатой налогов

Шкода, що в нас в країні це не врегульовано, дякую за пояснення

Качественное видео и звук и ценная информация. Спасибо

Любомир, спасибо за пояснения, табличку с курсами и другие материалы! :)

Доброго дня, Любомир! Дуже Вам за відео, про заповнення податкової декларації! Є пару моментів, які для мене лишились відкритими Згідно zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0100-12#Text 3.10. Доходи за операціями з цінними паперами зменшуються на суму додаткових фактично сплачених витрат, що відповідно до законодавства здійснюються у зв’язку з отриманням такого доходу, а саме: (а) винагорода (комісія) торговцю цінними паперами; (б) біржовий збір відповідно до тарифів, затверджених фондовою біржею; (в) вартість депозитарних послуг, затверджених відповідно депозитарною установою (уся сума таких витрат, здійснених у розрахунковому періоді); (г) вартість банківських послуг, сплачених у зв’язку із здійсненням операцій з цінними паперами за тарифами, затвердженими банківською установою (уся сума таких витрат, здійснених у розрахунковому періоді) Правильно я розумію, що при подачі податкової декларації наприклад за 2020 рік, ми можемо відняти як збитки комісії від всіх SWIFT платежів для поповнення рахунку протягом 2020 року (згідно (г) ) ? Також можна відняти inactivity fee протягом всього року (згідно (в) )? Якщо це так, то чи може пасивний інвестор, який завів гроші, купив акції і не продавав їх протягом певної кількості років, кожен рік подавати в податкову декларацію, де inactive fee + комісії за поповнення рахунку показувати як інвестиційний збиток? Ще один момент про який не було зазначено, але може бути корсним інвесторам: Відповідно до пп. 170.2.8 ст. 170 ПКУ не підлягає оподаткуванню та не включається до загального річного оподатковуваного доходу, зокрема, дохід, отриманий платником податку протягом звітного податкового року від продажу інвестиційних активів, якщо сума такого доходу не перевищує суму, визначену в абзаці першому пп. 169.4.1ст. 169 ПКУ, тобто у 2020 році - 2 940 грн.

Любомир, який сенс інвестувати в акції, ETF для пенсійних заощаджень, якщо курсові ризики несе інвестор? Тобто система автоматичного обміну даними між податковими точно запрацює в довгостроковій перспективі, і не декларувати не вийде, а платити податки доведеться з "прибутку" в гривні. Наприклад, купив акції на 1000 доларів, через 15 років продав за 1100, а гривня знецінилась на 90%. Виходить, прибуток - це 91% отриманої суми.

Спасибо, очень полезно!

На рахунок курсу - можливо комусь буде цікаво динамічне витягування курсу з апі в гугл таблицях =IMPORTXML("bank.gov.ua/NBUStatService/v1/statdirectory/exchange?valcode=USD&xml&date="&TEXT(date,"yyyymmdd"),"//exchange/currency/rate"), де date - відповідна комірка з датою у форматі mm/dd/yyyy. Не знайшов як можна перетворити інші формати (окрім написання властної функції), але оскільки для мене різниці в тому, який саме формат використовувати не має - використовую саме такий варіант

Duje vam dyakuyu za vashi video! Na RU-vid ne xvatae takogo kontentu, osoblivo dlya mene yak inozemnogo ghromodyanina, mayushego rezidentsvo v Ukraine ta investuyushego v fondovi rinki US, znati yak pracue sistema z deklarirovaniem podatkiv.

Крутое качество видео! Поздравляю!

Еще мне кажется что, комиссии на покупку/продажу лучше включать в среднюю цену на 1 акцию (price*shares+comis)/shares

Дякую. Саме через комісії та подвійне оподаткування невигідна поки що то справа. Хочу після радикальних змін з оподаткуванням зайнятись.

Супер. Дякую за корисну інформацію! Цікаво дізнатись що ви думаєте про моно інвест?

Столько не понятной информации, что отпало желание инвестировать в нашей стране(

👍

Декілька разів передивився Ваші відео. Та все ж виникло два питання щодо податків: 1) Коли подаєм зрозуміло до першого травня, але в який період сплачуєм (більше цікава остання дата) ? 2) Коли сам брокер утримує податки на користь інших країн наприклад США (цікаво розмір оподаткування дивідентів та інвестиційного прибутку та період цих утримань)? І ще одне питання більше індивідуальне: я вкладаю кошти в дедержавний пенсійний фонд а також здійснюю операції з ЦП за кордоном в ІВ за нормою податкової я можу відтермінувати свою податкову декларацію через відсутність довідок з мокрими печатками чи щось таке ... точно не пам’ятаю, але я хочу від пенсійних вкладень отримати 50% податкову знижку для моєї мами яка також вкладає в пенсійний фонд але не здійснює інвестування за кордоном (і відповідно не може відтермінувати свою податкову декларацію) що краще зробити, чи кожен подає в свої терміни свої податкові декларації а податкова відшкодовує суми двома траншами по кожній?

Як в інтеректіві легко порахувати суму і список з чого платити податок? То realized колонка грубо кажучи? ( дивіденти до уваги не беремо) Ось зробила схемку приклад. Виходить платимо щороку за реалізоване протягом цього року? Виходить якось багато податків якщо реалізовувати прибуткові акції і не продавати збиткові) 2021 year 1000$ starting capital End of year 1200 realised 1400 unrealised 200*0,2=40$ tax ---////-- Year 2022: Market is down Your assets now cost 900$ Some operations with success Realized 200$ End of year: Total 1100 Tax from realised 200*0,2 = 40 again??

Большое спасибо за то, что делаете! Но мне кажется сумы слишком маленькие что бы кто-то из налоговой даже обратил внимание на такую декларацию и исправил если что не так(((( тем более что есть пункт 170.2.8 Податкового Кодекса, (Не підлягає оподаткуванню дохід від продажу інвестиційних активів якщо сума не перевищує розміру місячного прожиткового мінімуму помноженого на 1,4) - тоесть все что ниже 2500 грн пролетает мимо их глаз автоматически(

Перерахунок по курсу кожної транзакції це дебілізм. Що робити скальперам, які їх роблять тисячами? Не простіше було б весь прибуток за рік перерахувати по курсу і заплатити з нього податок? А якщо податковій щось не подобається, то хай іде лісом, інакше зовсім нічого не заплачу.

вітаю. Купив SCHD, продавати незбираюсь. Отримав лише 0.74$ дивідендів, ще й податок від фрідома 15% (0.11$) + комісія за придбання акції 1.56$. Тобто де факто я в мінусі та податок на них сплатив. Мені потрібно це все декларувати? Чи краще почати це з 2024, коли вже піду в плюс чи акцію продам? Завчасно дякую!

Любомир, если не сложно, поясните пожалуйста о каких комиссиях за MVL идет речь на хронометраже 4:18 (ru-vid.com/video/%D0%B2%D0%B8%D0%B4%D0%B5%D0%BE-i77zNidXP7o.html)

Дякую, дуже цікаво. Пане Любомир, з вашого аудиторського досвіду можливо ви знаєте - як великі компанії доводять подвійне неоподаткування по своїх операціях у США, і чи не можна їм, як то кажуть, впасти на хвіст і зробити так само?

@Сімейний Бюджет Любомире, поясніть будьласка, чому податок на девіденти 9+1.5, тоді як на прибуток з інвестування 18+1,5 ?

Спасибо за видео, Любомир, для меня информация была очень полезной. Скажите, точно ли доход lieu of dividends облагается по ставке 9%. В одном документов IB нашел следующую информацию: "If you are a U.S. taxpayer, cash payments in lieu of dividends do not qualify for the same tax treatment as "qualified dividends" and are taxed as normal ordinary income (up to 39.6%) instead of the preferential qualified dividend rate of 20% (U.S. federal income tax rates quoted here are for 2016 and are subject to change). IB may be required to withhold tax on payments in lieu of dividends on U.S. and other country stocks and interest paid to you unless an exception applies. IB intends to treat the payments to you on the collateral under the program as interest although there can be no assurance the tax authorities will agree." Т.е. для резидентов США, данный доход не является дивидендным и облагается по полной ставке. Вероятно, для резидентов других стран подход тот же? Ведь фактически в выписке брокера данный доход не является доходом от дивидендов.

Добрий день, Любомир. Чи не могли би Ви дати доступ до таблиці "розрахунки податкова декларація"?

Если трейдер выводит деньги с торговой платформы форекс или бинарных опционов от 500$ до 2000$ (от10000грн до 50000грн) в день или месяц, как тут быть и чего ждать???????

Я правильно понимаю, что если за год я не продал ни одного актива, то и никаких декларации и т.п мы делать не нужно?

По логике брать report date по дивидендам верно. Но мне, например, в налоговую форму за прошлый год попали дивиденды с report date за текущий год. Вы уточняли, что нужно использовать report date, а не ex-date?

6:20 Откуда взялась цифра 6,05$ (Broker Interest Paid and Received)? В эпизоде 2 по программе stock yield enhancement program вы получили 11,23$, и по обычным двидендам 27,94$ эти цифры здесь есть. Но откуда 6,05$?

В цьому відео ліпший звук. В інший не такий чіткий

Я так бачу, що треба робити не через IB, а через Універ, які податковими агентами є і всіх цих заморок там не буде. Хоча вони працюють через ексанте, який (як мені здається) набагато менш надійний, ніж IB. І інструментів в них теж буде як кіт наплакав (якщо будуть взагалі), чорнота коротше кажучи, навіть "санкційним" росіянам легше скористатись іноземними ринками.

Чому під час підрахунку інвестиційного прибутку комісія за покупку додається до суми покупки? Хіба комісія це не витрати?

Доброго дня! Чи є можливість отримати деталі Cost Basis в репортах по операціям продажу, а саме дата і кількість покупки First In First Out необхідних для підрахунку вартості відповідної покупки по курсу НБУ?

Відповідно до якого пункту Податкового кодексу було оподатковано частину дивідентів по ставці 9%? (Це основне питання задаю його по ходу відео 7 хвилина) можливо надалі відповідь надана, але 18%пдфо+1,5%військЗбір. І ще одне питання стосовно відкриття рахунку у іноземного брокера, чи дається якась довідка або інформація про цей рахунок (назва банку-нерезидента, номера типу IBAN чи щось подібне, чи можливо роздрукувати сам укладений договір ІнтеректівБрокерс) мені крім податкової потрібно декларуватись в НАЗК на протязі 10 діб надіслати лист про відкриття рахунку в банку-нерезиденту, не зовсім брокерський рахунок є банківським але думаю наш законодавець ще не врахував, а виконавці будуть трактувати по своєму. Дякую цікава тема. Я також зв’язався цього року з декларуванням інвестицій в податкову. То вважаю там взагалі ніхто нічого не робив, маю на увазі законодавці. А отримати фахову консультацію в спеціалістів то це з області фантастики. Спочатку потрібно лікбез прочитати про ОВДП. Жах

Рассматривал для себя инвестирование, но после изучения вопроса с декларированием доходов и оплатой налогов желание отпало.

ПОДСКАЖИТЕ,ПОЖАЛУЙСТА: каким образом и как скоро я узнаю, приняла ли налоговая мою декларацию(об инвест.доходах) или нет, чтобы я ТОЧНО понимала - могу ли я уже платить налоги, и совпадают ли они с теми, которые внесены в декларацию? и, еще, КАК и ГДЕ правильно платить эти налоги? (я видела в меню приватбанка прям отдельную графу об оплате налогов...(нужно ли мне так платить,например?)

Дякую за корисну інформацію. А яка справа з подтками та декларацією що грати у довгу. Наприклад купив акцій протягом 2021 року на 5 тисяч доларів та продав їх у 2023 тобто протягом 2021 та 2022 не отримував інвестиційного доходу

А если я фоп, я так же должен заходить в ЕК для громадян и подавать оттуда декларацию, или же есть еще формы для ФОП F0100111 и F0100211?

Если я не собираюсь выводить средства с брокерского счета, а просто на них куплю акции другой компании, тоже нужно подавать декларацию о доходе?

Любомир, ще питання про врахування витрат на SWIFT платіж при підрахунку інвестиційного прибутку - Мирослав у своєму відео віднімає ці витрати для обрахунку прибутку, у Вашому відео лише комісії на покупку продаж враховано - чи корректно відносити плату за SWIFT платіж до витрат, якщо так як коректно це можна було б зробити?

Хто дизлайки ставить? За таке потрібно саджати))

Добрый день, Любомир. Есть пара вопросов. 1. Я ФОП 3 гр без НДС (5% + ЕСВ). Должен ли я доход с IB вписывать в ФОПовскую декларацию в графу с 15% налогом или создавать отдельную как у Вас на видео? (если в ФОПовскую, то тогда ещё будет вопрос по отчётному периоду, ведь декларация ФОПа подаётся поквартально). 2. Должен ли я буду в принципе в следующем году декларировать такие доходы? Я пока ничего не продавал и не планирую, пока только по чуть-чуть покупаю. Но ведь дивиденды. Для дивидендов я включил реинвестирование. Считаются ли они как доход? И как потом быть когда я буду что-то продавать? Ведь получается каждая выплата дивидендов трансформируется в покупку со своей датой, ценой и курсом. А откуда берутся эти деньги? Получается дивиденды доход даже если реинвестированы? Или просто при продаже учитываять что условные 100 бумаг выросли до условных 103 бумаг? Но что если я продавать буду не целиком?

Тарас станом на 2021 рік беручи до уваги міжнародну конвенцію з подвійної сплати подактів ндфл 9% є обов‘язковим для сплати податків по дівідендному прибутку? Чи достатньо 1,5% ВЗ?

Дякую за відео! Чи потрібно декларувати дохід royalty від продажу чи винагороди за твори мистецтва?

а по якому курсу ви рахуєте? по курсу нацбанка чи банка с якого платите податок?

І ще одне питання у Вас табличка Ексель є підтвердженням чи ще якийсь документ отриманий від брокера? Бо як на мене малувато доказів про обрахунок? Ви я так розумію таблицю розрахунків також будете підписувати і долучати до додатку податкової декларації?

Скажите, а можно реинвестировать дивиденды и соответственно не платить налог, а при переводе на счета в Украину тогда и платить, так как по мне это более справедливо ?

Если часть денег не была инвестирована и просто лежала на счету, при выводе нужно ли ее декларировать курсовую разницу как прибыль/убытки?

Ну это идиотизм, тут же отдельно нужно бухгалтера на полный рабочий день нанимать? А не проще за 5 лет например заработать на инвестировании (что вполне реально) 100% (например вложить 10 к и вывести 20 к) и задекларировать общий доход (20 к) по 3 группе ФОП на 5%. В таком случае заплатите вдвое меньше (1к) чем 20% от прибыли (которая будет 10 тыс, и от которой 2к прийдется отдать). И вроде как по закону все? Тут люди которые умеют считать собрались или как?

Подскажите пожалуйста, есть ли на рынке Украины компании, которые могут платно сделать такую отчетность?

А нужно ли этим вообще заморачиваться ? Если ни чего не показывать , то ни кто у вас и не спросит. Ни какая налоговая. Зачем себе усложнять жизнь?

Первый))

Какой же это гемор не нужный Сделайте уже кто то нормальное приложение Чтобы я мог тупо закинуть денег и купить