Comptabilité : Le Compte 408 en détail avec des Exemples (Frs, Factures Non Parvenues : FNP)

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Le compte 408 est un code comptable très utilisé. Il est nécessaire pour les travaux d'inventaire et les situations intermédiaires en comptabilité.
Dans cette vidéo, je te donne la marche à suivre pour comprendre et utiliser ce compte.
Enjoy et c’est parti !!!!
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24 июл 2024

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Комментарии : 79

@franckgeremiezangazam780 7 дней назад

Hey ! le principe de fonctionnement du compte est claire merci.

@Sanid_ Год назад

Truc de dingue ! Ce matin sur une autre video j’ai entendu une personne parler de ce type de cas sans donner les comptes et je me suis dit faudrait que je regarde comment on fait ça et la Bim la reponse ! Je ne connaissais pas encore ce compte ! Tres bonnes idee de videos de faire comme ca une video par compte. Continue comme ca tu rends la compta vivante c’est cool

@LesGeeksdesChiffres Год назад

Merci beaucoup 🤗 Ça fait super plaisir !

@AbderrahmenFessi Год назад

Excellent, merci pour l'explication 👍👍👍

@LesGeeksdesChiffres Год назад

🔥🔥🔥

@melaniesimo7006 Год назад

Super intéressant ce que vous faites, merci beaucoup

@LesGeeksdesChiffres Год назад

Avec grand plaisir 🔥

@Assiabenaida4423 10 месяцев назад

Excellent, toujours clair et net, merci Nicolas. Saïd / Algérie

@LesGeeksdesChiffres 10 месяцев назад

Un grand merci pour ton partage 🤗 Avec plaisir Saïd

@laurentreynaud4404 Год назад

Clair et précis 👏👏👏

@LesGeeksdesChiffres Год назад

🔥💪🏼

@user-qe9nh2tb5s 5 месяцев назад

AU TOP LES EXPLICATIONS...merci

@LesGeeksdesChiffres 5 месяцев назад

Avec plaisir ! Merci beaucoup pour ton feedback 😊

@jojokanga9553 Год назад

Super merci 🙏🏾 . Une vidéo sur la comptabilisation du résultat de l’exercice et son affection en cas de perte ou de benef sera beaucoup apprécié pour ma part encore merci

@LesGeeksdesChiffres Год назад

🔥🔥🔥

@lesliedarrel Год назад

C'est intéressant ces vidéos sur les codes comptables

@LesGeeksdesChiffres Год назад

Yes 🤓

@ketsiamouaka4640 5 месяцев назад

Trop bien expliqué merci

@LesGeeksdesChiffres 4 месяца назад

Merci pour ton partage ! Avec plaisir 😊

@davyhulard2877 Год назад

Merci pour la vidéo 👍👌

@LesGeeksdesChiffres Год назад

🔥🔥🔥

@yannickbetton529 Год назад

Salut Nicolas Si ma mémoire est bonne cette écriture ce passe dans le journal OD de clôture et est extourné des le début de l'exercice suivant. Petite remarque sur le montage de la vidéo, je comprend bien que de parler de compta c'est pas très dynamique, mais a mon gout, avec Soumaya vous abusé un peu trop des changement de cadre au montage, et des changement de focus, ce qui rend la vidéo limite dur a regarder, c'est dommage car vos contenu sont agréable a entendre et vous êtes très pédagogue et concis. Merci du partage 🙏🙏

@LesGeeksdesChiffres Год назад

Hello Yannick Merci pour le feed-back ! Je prends note 📝

@soniatitus7106 Год назад

😮j’ai kiffé ❤

@LesGeeksdesChiffres Год назад

🔥🔥🔥

@jean-philippekouassikone7034 Год назад

Merci pour cette vidéo

@LesGeeksdesChiffres Год назад

Avec grand plaisir 🤓

@baribynco 8 месяцев назад

Merci beaucoup, le compte 403

@girodetstephanie6043 Год назад

J'adore !

@LesGeeksdesChiffres Год назад

🔥🔥

@dianamiron2395 Год назад

Ce serait interessant de voir une video sur les notes de frais. Merci et félcitations pour un super boulot!

@LesGeeksdesChiffres Год назад

Merci beaucoup Diana 🔥 Suggestion notée !

@remi4670 Год назад

J’approuve cette suggestion!

@remi4670 Год назад

Mais pas seulement sur comment les comptabiliser mais aussi proposer des solutions simples, type logiciel ou autre car c’est souvent un énorme casse tête, notamment lorsqu’ils n’apportent pas les justificatifs !

@mariedamedecoeur6253 Год назад

Merci

@LesGeeksdesChiffres Год назад

Avec plaisir 🤗

@kleinetalantsy9543 Год назад

Super

@LesGeeksdesChiffres Год назад

🤓🔥

@Rania-lh8gv Год назад

Merci pour la vidéo 🙂 Peux-tu faire une vidéo sur le passage du résultat comptable au résultat fiscal? Merci 😊😊

@LesGeeksdesChiffres Год назад

Au plaisir ! Suggestion notée 🔥

@samoudinedramane2159 Месяц назад

Bonjour M. Nicolas Merci beaucoup pour cet éclaircissement Je voudrais savoir comment comptabiliser le reglement de cette facture non parvenue ?

@Christelle-BJ 16 дней назад

Bonjour, je vous remercie pour ces explications très claires. Par contre, si je n'avais pas constaté une FNP lors de la cloture et que la facture me pervienne sur l'exercice suivant, comment procéder à cette écriture? Merci bien.

@wannelng3635 20 дней назад

et comment se comptabilise le reglement au moment où l'on n'a pas de facture?

@zitounisaid8024 8 месяцев назад

❤❤❤

@oscarsgbato321 Год назад

💯

@massylserkhane9041 8 месяцев назад

Je comprends qu'on extourne notre écriture de FNP lorsqu'on reçoit la facture. En revanche, je vois qua l'ouverture de l'exercice N+1 on a notre 408 (report a nouveau) et on a notre compte 6. Je comprends donc que le compte 6 se reporte sur l'exercice N+1 ? Pour qu'il puisse être extourne ?

@gizellemickmikaboumantini3704 Год назад

Bjour Mr je suis nouvelle dans une société en tant que comptable,et je voudrais avoir des conseils de votre part

@kenyeakendengue2584 11 месяцев назад

Bonsoir j'aime bien vos vidéos et ces dernières mon beaucoup aidé 😊 J'aimerais savoir si les fnp(facture non parvenus)tien compte seulement sur les années? Est-ce qu'ils peuvent intervenir sur les mois ?c'est j'achète en janvier et je reçois la facture en février ?

@LesGeeksdesChiffres 11 месяцев назад

Hello, merci pour ton partage ! 🤗 Les FNP sont généralement enregistrées à la clôture de l'exercice, ce serait plus d'années en années. 😉

@cocau4192 Год назад

Bonjour Nicolas, je suis une fan de vos vidéos. J'ai une petite question. J'ai intégré une entreprise cette année et quand on reçoit certaines factures, pas forcément de gros montants, on me demande de les étaler toute au long de l'année en cours pour une "histoire" de marge commerciale. J'ai vu que parfois c'était dans un compte 486 parfois 408/409. J'avoue ne pas trop comprendre. Pourriez-vous m'éclairer sur le sujet. Merci beaucoup et au plaisir de vous voir par youtube interposé 😉. Ne lâchez rien vous êtes génial. Cordialement

@LesGeeksdesChiffres Год назад

Merci pour ton message. Regarde cette vidéo : ru-vid.com/video/%D0%B2%D0%B8%D0%B4%D0%B5%D0%BE-8CrDb9UHchw.html Cela va te donner les infos pour la partie CCA (486) 😉

@instruisant6205 11 месяцев назад

Bonjour, merci beaucoup pour cette vidéo. Cependant, je penses que la facture reçue du fournisseur à l’année N+1, étant donné que c’est une charge, elle devrait augmenter(être constaté)au débit … pourquoi vous le mettez au crédit ?

@LesGeeksdesChiffres 10 месяцев назад

Hello, la charge a été constatée à l'année à laquelle elle se rattache, soit en année N. La facture n'arrive qu'en N+1 alors il est important d'annuler la charge de N+1 en extournant l'écriture de l'année N afin que la charge ne soit pas comptabilisée deux fois (une fois en N et une foix en N+1) 😊

@its___mee_jennie Месяц назад

Je veux votre aide svp j'ai participé au GRAND. GAGNANT en 2012 mais j'ai rien reçu

@RaisMbenza Год назад

😉😉😉😉

@LesGeeksdesChiffres Год назад

🤓🤓

@jolivetmvonoella4296 11 месяцев назад

Merci pour les explications du compte 408 mais j'ai une question comment on comptabilise cette écriture en trésorerie sur l'année N et l'année N+1 sur un logiciel comptable comme Sage. Merci

@LesGeeksdesChiffres 11 месяцев назад

Hello, n'hésite pas à regarder cette playlist pour avoir les infos et l'explication 😉 : ru-vid.com/group/PLL406rcBOrR62alev5nP41EqRREAqn2l2&si=0lk2ESRg54_SQb64

@steevelanglet3441 Год назад

Est-ce gênant si les Fnp estimeés prévisionnelles ( par exemple sur de la pub)sont trop élevées et qu'on se retrouve avec un compte de charge créditeur en N+1 ?

@didierdibwe7106 Год назад

Quand la compta devient fluide et trop easy ce que c'est Nicolas( the phenom) qui est passé par là.

@LesGeeksdesChiffres Год назад

Merci beaucoup 🤩

@kenyeakendengue2584 11 месяцев назад

J'attends ma réponse 😅stp?

@PaulineGERIN Год назад

#teamcompta 😁

@LesGeeksdesChiffres Год назад

Carrément Pauline ! 😜

@mehmetdulukluogullari1641 Год назад

Salut. Petite question. Comment faut il saisire un faut billet qui est sur relever bancaire. Cet un dépot d'éspèce.

@henocbondo4457 Год назад

La comptabilisation du payement de la facture se fera en 2022 ou en 2023?

@didierdibwe7106 Год назад

lors de la survenance du paiement. Si c' est en 2022, on comptabilise aussi le paiement en 2022 et Si c 'est en 2023, on comptabilise également le paiement en 2023.

@JagwarMontage Год назад

Bonjour Monsieur, je me permets de vous écrire ce commentaire pour savoir comment travailler à son compte en étant comptable s’il vous plaît. Bonne soirée !

@LesGeeksdesChiffres Год назад

Il faut devenir expert-comptable ;)

@pierrestaut2335 Год назад

ouais c'est un peu comme une facture d'avoir en somme

@diya4170 10 месяцев назад

Au lieu d'inverser l'écriture de n-1, il faut soldé c/408 au c/401 car c/607 au crédit veut dire un produit...

@LesGeeksdesChiffres 10 месяцев назад

Hello, créditer le compte 607 permet d'annuler une charge. Un produit serait enregistré par le crédit d'un compte 7. 😊

@lusiabournet8216 10 месяцев назад

Je pense pareil ça donne moins des écritures 😊

@remi4670 Год назад

Bonjour ! Si quelqu’un a la réponse à ma question ce serai super ! Pourquoi ne pas simplement attendre le 02 janvier 2023 pour rentrer cette facture et la rentrer au mois de décembre 2022 ? C’est bcp plus simple ^^ Merci à ceux qui me répondront !

@lusiabournet8216 Год назад

Bonjour, La comptabilité doit respecter sa principe fidèle et honnête Le bilan et le résultat constate une période comptable s'appelle exercise comptable, des charges et des produits devraient attacher à leur période comptable. Sinon son état financier serait pas bon. Tant que compta on fait pas ce q'on veut 😊

@remi4670 Год назад

@@lusiabournet8216 ok, mais si vous la rentrez au moins de décembre ça ne changera strictement rien : elle sera comptabilisée en décembre

@lusiabournet8216 Год назад

@@remi4670 Sauf erreur de ma part. Il serait comptabilisé en décembre l’exercise N, ce serait un travail inventaire. On doit constater la charge il y a le mouvement en stock ou en immo ça dépends de la nature de charge. il figure dans le bilan. Et oui ça change tout. 408 est un compte à régulariser. Il me parait que vous comprenez moins 100% du principe comptable. On a des charge mais il nous manque le justificatif et donc il doit régulariser.

@andrecruz100 7 месяцев назад

Pendant quelques jour le fournisseur va pas avoir ni le document ni la merchandise.

@keyyis3816 Год назад

j'ai tout bien compris merci, mais pour moi, le système reste tout de même pas logique et pas pratique, parce qu'au final, on passe 3 écritures au lieu d'une seule réelle