Tài khoản người hướng dẫn: Nguyễn Văn Hoàng - 0451000271695 - VCB Thành Công - Hà Nội. Các bạn vui lòng hiểu rằng mọi hỗ trợ tài chính của bạn cho tôi là hoàn toàn tự nguyện. Tôi sẽ không có nghĩa vụ phải thực hiện công việc gì theo yêu cầu của các bạn.
Cảm ơn thầy đã hướng dẫn. Còn ông thuế thì giảm thuế kiểu này chả khác gì hành dân. Chẳng thà ông giảm 1-2 mặt hàng thôi như xăng dầu hay sắt thép xi măng 1% hay 2% cho người ta dễ làm, ông giảm tùm lum kế toán mới chỉ ngồi nhìn danh sách mặt hàng nào giảm mặt hàng nào không nó cũng khóc.
dạ thưa Thầy ở chỉ tiêu 23a thì mình nhập theo số Tổng trị giá tính thuế trên Tờ khai nhập khẩu, hay là lấy theo số tiền mình thanh toán cho bên xuất khẩu ạ, 2 số tiền này khác nhau vì theo 2 tỷ giá đô khác nhau ạ
Quý 2 có liên quan đến quý 1 nữa đâu bạn. Lần đầu quý 2 thì bạn chọn lần đầu nhé. Tham khảo khóa học để làm tốt hơn bạn nha: hocvienketoanvietnam.vn/khoa-hoc-ke-toan-thue-thuc-te-online-tu-a-z.htm
xin thầy cho e hỏi chút là nếu hàng hoá đầu vào có thuế suất là KKKNT thì có phải cộng vào kê trên tờ khai thuế GTGT ở chỉ tiêu 23 không ạ? Mong thầy giải đáp, e cảm ơn ạ
cảm ơn bài giảng của thày. thày cho e hỏi bên e mua đi bán lại. cho e hỏi bạc đạn thuế gtgt có dc giảm ko ạ. hđ đầu vào e mua là 8% giờ e xuất ra 8% luôn hay phải điều chỉnh thuế suất đầu vào và ra nếu ko dc giảm thuế mặt hàng đó ạ
CHÀO THẦY. XIN CHO EM HỎI: TRONG QUÝ CÓ MUA 1 TÀI SẢN CỐ ĐỊNH. THÌ CHỈ TIÊU 23 CÓ CỘNG NGUYÊN GIÁ TSCD VÀ CHỈ TIÊU 24 CÓ CỘNG THUẾ GTGT CỦA TSCD KHÔNG. hAY CHỈ CẦN CỘNG SỐTHUẾ GTGT CỦA TSCD VÀO CHỈ TIÊU 25 Ạ?
Dạ em chào thầy, dạ em đang gặp một trường hợp chỉ tiêu 33 trên tờ khai thuế GTGT không khớp với bảng kê hoá đơn bán ra ạ. Doanh thu và thuế trên bảng kê hoá đơn bán ra của bên em là 1.540.740.881 và 154.074.083. Nhưng chỉ tiêu 33 bằng 32 nhân với 10 phần trăm nên nhảy 154.074.088 ạ. Lần đầu tiên em gặp trường hợp này nên em không biết kê khai sao cho đúng, dạ nhờ thầy hướng dẫn giúp em với nhé ạ.
Thầy cho em hỏi chút ạ: em kê khai trực tuyến, sau khi điền xong PL 43 thì chỉ số 33 trên tờ khai ko tự trừ, vậy có phải e nên tự điền chỉ số 33 hay xử lý như thế nào ạ?
@@HocKeToanOnlineAZ ý e hỏi là tổng từng loại mặt hàng hay là chi tiết từng số tiền trên từng mặt hàng đó. Vd A có hđ 1:1tr hđ 2:2tr tổng 3tr B 1hđ 1tr Tổng lê tờ khai A3tr hay liêt kê 1, 2 theo từng dòng. B 1tr
Cho em hỏi doanh thu, tiền thuế gtgt đã nộp của thuế nhà thầu có tổng hợp lên chỉ tiêu 23a 24a không ạ, hay là chỉ có tiền thuế của hàng hoá nhập khẩu theo tờ khai nhập khẩu
Thầy ơi, tk thuế gtgt không còn chỉ tiêu 39 vậy tiền thuế vat 1% ở tỉnh đã nộp thay cty. Cty làm những gì để đc khấu trừ lại ạ. Thầy hướng dẫn em với ạ. Em cảm ơn thầy.
Cty nộp tờ khai thuế gtgt t72023, cơ quan thuế không chấp nhận ( chỉ tiêu 22 không bằng chỉ tiêu 43). Vậy cty sửa lại tờ khai và nộp lại lần 2. Hay là làm tờ khai điều chỉnh, bổ sung t7/2023. Xin cám ơn anh nhiều
Thầy cho e hỏi bên e xuất hđ đầu ra 8% rất nhiều mặt hàng,vậy kê vào pl43 em có thể kê tất cả hđ nhưng ko tổng vào pl43 được ko vậy thầy? Ví dụ : Mặt hàng A : 1tr Mặt hàng B : 1tr Mặt hàng C: 1tr ...... Mặt hàng A : 2tr Mặt hàng B : 3tr Mặt hàng C: 1tr ..... Vì rất nhiều nên e ko cộng tổng được thì e có thể kê trực tiếp từng hđ vào pl43 được không ạ?
Cho e hỏi bên e có xuất hoá đơn trồng cây , cắt cây và làm hàng rào sân vườn bằng ống nhựa cho trường học thì thuộc mặt hàng giảm thuế 8% hay vẫn 10% ạ?
Mình ko trả lời những câu hỏi như thế này bạn nhé. Bạn tra cứu trong phụ lục I kèm theo nghị định 15/2022/NĐ-CP. Tra cứu theo mã ngành, nội dung ngành. Nếu tra thấy thì bạn ko đc giảm, nếu ko thấy thì bạn được giảm.
Nếu DN bạn ko kinh doanh Du lịch, ô tô... thì chỉ đc khấu tối đa tính trên 1,6 tỷ nhé. ru-vid.com/video/%D0%B2%D0%B8%D0%B4%D0%B5%D0%BE-YWRkedKdRkQ.html
Thầy cho e hỏi là cty e làm bên lĩnh vực tư vấn xây dựng, trong quý có 2 hoá đơn là 2 gói tư vấn xây dựng xuất 8% thì e kê cả 2 gói đấy vào đc k ạ? Hay chỉ cộng tổng cả 2 gói lại thôi ạ! E cảm ơn thầy ạ?
Vấn đề là trong kỳ bạn có xuất bán mặt hàng được giảm thuế không? Nếu ko thì ko phải nộp phụ lục đó. Còn nếu có bán mà bạn quên kê phụ lục đó thì bạn nộp lại tờ khai trạng thái Bổ sung nhé.
Rất tận tâm thầy cho em hỏi chút mục 32 thuế 10% đó là mình cộng tổng thuế xuất ra 10% và 8% gộp chung ạ .còn phụ lục 43 là tách những hàng hóa bán ra 8% phải không thầy .hay phương án 2 là mục 32 chỉ cho những thuế xuất ra 10% vào đó thôi mong thầy giải đáp giúp em ạ
32 là tổng giá trị "chưa thuế GTGT" từ tất cả các hóa đơn bán ra. Bạn bán ra 10 hay 8 thì đều cộng hết tiền chưa VAT vào 32 Sang phụ lục thì kê mặt hàng đc giảm về 8. Sau đó nó sẽ từ bù trừ lại trên 33 của tờ khai.
Thầy cho e hỏi, vd đầu vào bên e gồm mặt hàng 8 và 10%, đầu ra cũng thế, thì chỉ tiêu 23,24 thì sẽ nhập gộp cộng cả 8 và 10% (cái này k cần kê chi tiết vào pl nào đúng k ạ), còn đầu ra thì cứ nhập mỗi chỉ tiêu 32, sau khi nhập xong pl 43 nó sẽ tự động nhảy chỉ tiêu 33 đúng k ạ, mong thầy trl cảm ơn thầy ạ
Chào bạn. Hiện ko có hướng dẫn cụ thể là sẽ kê khai những hóa đơn nào vào chỉ tiêu Mua vào. Tờ khai 01/GTGT là kê khai cho phương pháp khấu trừ, do đó theo kinh nghiệm kê khai thì khi có hóa đơn đầu vào là hóa đơn GTGT thì bạn sẽ kê. Với hóa đơn không chịu thuế thì bạn kê khai chỉ tiêu Giá trị chưa thuế. Hóa đơn đầu vào là Hđ bán hàng thì không cần kê.
Cám ơn Thầy đã hướng dẫn. Thưa Thầy vậy những hóa đơn mình xuất 8% thì kê vào chỉ tiêu nào a( Có phải mình kê vào chỉ tiêu 32 luôn đúng không aj). Rất mong được Thầy chia sẻ . Xin cám ơn Thầy nhiều ạ!
Ko có mức thuế 8% mà là 10%, 5%, 0%. Nhưng hiện nay mức 10 được giảm 2. Nên các hóa đơn bạn xuất 8 thì bản chất nó là hàng hóa chịu 10 được giảm 2. Do đó kê hết vào 32 và 33 nhé. Tiếp theo mới làm phụ lục giảm thuế thì số liệu tiền thuế nó sẽ tự thay đổi. Bạn xem ký video.
Cho e hỏi: Em mới đăng ký công ty, bên e bán lẻ đồ nails, chưa xuất hóa đơn thì có lấy hóa đơn VAT đầu vào ko ạ? Em có thể dk học và tự báo cáo thuế cho công ty được không, hay phải thuê kế toán riêng ạ? Em cảm ơn thầy
Cảm ơn thầy về bài giảng rất chi tiết. Cho e hỏi là trường hợp bên e có nhiều mặt hàng trùng nhau đang có mức thuế suất 8%, vậy khi kê khai lên phụ lục 43 e sẽ kê khai 1 dòng cho mặt hàng trùng và số tiền trước thuế sẽ cộng toàn bộ của mặt hành đó hay phải kê khai từng dòng một theo số lượng bán cho mặt hàng đó ạ?
Mình ko khẳng định được và ko chịu trách nhiệm với những câu hỏi thế này. Nên bạn vui lòng tra cứu mã ngành trong phụ lục I đính kèm nghị định 15/2022 bạn nhé. Rất lấy làm tiếc!
Thầy cho em hỏi tí với ak. Mặt hàng "Đất san khai thác để san lấp, xây dựng công trình" em tra không thấy mã hàng, nên không xác định được % GTGT là 8% hay 10%. nhờ thầy hướng dẫn em mặt hàng đó chịu thuế bao nhiêu % ak. cảm ơn thầy
@@HocKeToanOnlineAZ Nhưng thực tế em k tra ra mã của "Đất san khai thác để san lấp, xây dựng công trình" ở quyết định số: 27/2018/QĐ-TTg. thầy có biết mã ngành của "Đất san khai thác để san lấp, xây dựng công trình" k ak, cho em xin với
Cho em hỏi trong một hợp đồng thi công lắp đặt nội thất có mặt hàng được giảm vat còn 8%, có mặt hàng vat 10% thì mình phải làm sao ah khi xuất hóa đơn?
Chào bạn, mình ko chịu trách nhiệm về việc xuất bao nhiêu %, nên ko có câu trả lời cụ thể. Mà chỉ có thể nói rằng, bạn hay tra mã ngành trong phụ lục I kèm theo nghị định 15/2022/NĐ-CP. Nếu bạn tra thấy mã ngành của DN thì có nghĩa bạn ko được giảm, còn nếu ko tra thấy thì bạn được giảm nhé.
Thưa thầy, các mặt hàng bán ra có mã hàng khác nhau nhưng cùng tên trên hóa đơn thì nên tách ra từng dòng theo mã hàng hay chỉ cần tập hợp theo tên trên PL43 này ạ, cảm ơn thầy :D
chào Thầy, Cảm ơn thầy đã làm video ah Em muốn hỏi nhờ chút Em đứng tên GĐ công ty, cũng làm KTT luôn Em xuất hóa đơn ra và ký hóa đơn dưới tên KTT. Thì em đọc thấy cần làm ủy quyền ký từ GĐ cho KTT. Vậy em có cần ủy quyền từ em cho chính em không và có cần khai báo gì cho cục thuế không ạ?
THẦY CHO E HỎI TRÊN CHỈ TIÊU 23 VÀ 24 THÌ NHỮNG HÓA ĐƠN KHÔNG ĐỦ ĐIỀU KIỆN KHẤU TRỪ THÌ CÓ KHAI SỐ TIỀN CỦA HÓA ĐƠN ĐÓ VÀO KHÔNG Ạ? HAY MÌNH KHÔNG CẦN KÊ KHAI NHỮNG SỐ TIỀN CỦA HÓA ĐƠN KHÔNG HỢP LÝ HỢP LỆ Ạ? E CẢM ƠN
hóa đơn Đầu vào em có hàng hóa 10% và 8% cho công ty làm về vật tư kèm lắp đặt công trình điện nhẹ theo hợp đồng, vậy chỉ tiêu HHDV mua vào em cộng tổng của 8% và 10% vào phải ko ạ
Thầy ơi thầy cho e hỏi. Hợp tác xã mua bán lúa gạo nhưng GĐ xuất hóa đơn gạo bán đi là 8% nhưng đúg là 5% vậy giờ trên tờ khai thuế gtgt e làm chỉ tiêu nào ạ và phải điều chỉnh giảm như thế nào ạ?
Chào thầy! Cho hỏi là HD đầu vào là mặt hàng thép đúc sẵn 10% thuế. Hoá đơn đầu ra em đồng ý với đối tác 8% bao gồm mặt hàng thép và dịch vụ lắp ráp. Vậy khi khai thuế vẫn khai theo hoá đơn 8% Có xảy ra vấn đề hay sai phạm gì không? Rất mong nhận được ý kiến từ thầy.
