Vemos cómo realiza una entidad financiera (banco) la liquidación de nuestra cuenta corriente. También se le denomina rayado de cuenta.
Pasos:
1. Partiendo del extracto, calculamos el número de días que se tiene cada saldo, teniendo en cuenta las fechas valor.
2. Calculamos los números comerciales, multiplicando C x T, es decir el capital o saldo en cada momento por el tiempo o número de días que tenemos cada saldo. Ponemos los saldos positivos en la columna de números comerciales acreedores y los números rojos en la columna de números comerciales deudores.
3. Sumamos ambas columnas.
4. Calculamos el interés acreedor y le quitamos la retención.
5. Calculamos el interés deudor.
6. Ponemos el resto de comisiones si las hubiera.
7. Calculamos el saldo final: saldo + interés acreedor - retención - interés deudor - comisiones.
5 окт 2024
