3 años preguntando a diferentes contadores y nunca había entendido nada, ni pagando me explicaban. Al fin encontré a quien explica con un lenguaje comprensible. MIL GRACIAS 😊. Suscrita
Excelente video e informcion clara. Podrian por favor hacer este mismo cuadro comparativo para camiones de carga, me dedico a la venta de estas unidades y esto es informacion valiosa, pues ni los mismos contadores lo explican tan claro. Muchas gracias !
Hola Erick, muchas gracias por tu comentario y por tu recomendación, sin duda lo tomaremos en cuenta para futuros videos de temas de interés de nuestros suscriptores. Estamos a tus órdenes en lo que podamos apoyarte. Saludos.
Hola Jesús, es correcto. Se puede deducir el auto siempre y cuando no se opte por tributar en la opción de pagos definitivos de este regimen. Te recomendamos que veas nuestro video de Plataformas Digitales que seguro te ayudará. Saludos.
Hola muchas gracias por la explicación, solo tengo una duda: si soy del Régimen Personas físicas con actividad empresarial ¿qué CFDI debe tener la factura de un auto nuevo I03 o G03?
Hola Contador magnífico video. Soy régimen RIF, brindo servicios profesionales a empresas y ahora arrendare dos inmuebles de mi propiedad.... puedo facturar esa renta con mi régimen rif a mis arrendatarios? Con todos esos ingresos quiero sacar un carro de arrendamiento puro.... es viable fiscalmente para mi todo esto? Muchas gracias magnífico contenido nuevo suscriptor.
Hola, muchas gracias por tu comentario. Por los tipos de ingresos que percibirás (Servicios y Arrendamiento) podrías tributar en el RESICO mientras no rebases 3.5 millones de pesos en el año pero no podrás deducir el arrendamiento de tu auto. Te recomendamos evaluar escenarios de qué te conviene más pues otra opción será tributar en el Régimen General donde sí puedes deducir el arrendamiento del auto pero pagas más impuestos. Saludos.
Gran explicacion solo me quedo una duda, el capital + los intereses e iva de interes se podran deducir por el valor total del auto o tambien es lo proporcional a 175,000? Y tambien puedo deducir la depreciacion mensual correspondiente o eso seria el capital? Agradezco cualquier respuesta, saludos
Hola Eduardo, es importante lo que comentas ya que todos los gastos relacionados con el vehículo (como podrían ser intereses, mantenimiento, IVA) deberán ser deducibles o acreditables en la misma proporción. Saludos.
Muchas gracias por el video!! muy buena explicación. Me queda una consulta: bajo regimen simplificado de confianza es posible deducir los impuestos en el arrendamiento puro? Saludos!
Hola Luis, bajo el RESICO no puedes deducir tus gastos del ISR ya que pagas un porcentaje directamente sobre tu ingreso, sin embargo, en materia de IVA sí podrás acreditar el IVA que pagues en el arrendamiento. Saludos.
Mil gracias! Explicado mejor que con mi contador. Una última pregunta: si entiendo bien, si mis ingresos facturados no son tan altos, el leasing bajo mi régimen sigue siendo una opción atractiva por la deducción del IVA, correcto? Un abrazo y nuevamente gracias!
@@delgadoluis1292 Muchas gracias por tu comentario Luis. El IVA siempre será acreditable con independencia del nivel de tus ingresos, el ISR es el que podrá variar dependiendo el régimen fiscal en el que tributes. Saludos.
Hola buen dia Contador, disculpe en el caso de los que estamos en el regimen de plataformas tecnológicas las deducciones tambien tienen el mismo tope? O cambia por las necesidades de los gastos para poder realizar nuestro trabajo?
Hola Jair, si no optas por las retenciones definitivas podrás aplicar las deducciones en tu régimen fiscal que prevé la LISR con los mismos topes que se señalan en este video. Saludos.
Buenas tardes, excelente video, muy bien explicado todo. Solo me surge la duda respecto al IVA, yo adquirí un auto nuevo y lo hice con financiamiento automotriz, la empresa financiera pago a la empresa automotriz el total del del costo del vehiculo incluyendo el IVA y yo le estoy pagando a la financiera el valor del vehiculo mas el IVA y los intereses a plazos mensuales. La pregunta es para efectos de acreditamiento del IVA, puedo acreditar el total del IVA según la factura de la empresa automotriz (con el limite fiscal para ISR) o solo puedo acreditar el IVA que yo pago mensualmente en el pago a plazos.
Hola Fernando, en esos casos solo podrá acreditar el IVA que pague mensualmente y además considerando la proporción del gasto deducible para efectos de ISR, es decir, con los límites previstos en dicha ley. Quedamos a sus órdenes, saludos.
Muy bien video. Mi duda es la siguiente: soy profesionista en regimen PF con actividad empresarial pero quiero comprar un auto para trabajarlo en las plataformas digitales. ¿ En cual de los dos regimenes me conviene más deducir el automóvil?
Hola Ismael, deberás deducirlo bajo el régimen por el cual generarás los ingresos, por lo que si adquirirás el auto para trabajarlo en las plataformas digitales, deberá ser este el regimen indicado. Saludos.
Buen video amigo, espero me puedas apoyar con esta duda que tengo respecto a que si adquiero un vehículo nuevo, (Act empr por Plataformas tecnolog) tengo conocimiento que solo se puede deducir hasta $175,000 para ISR pero si este auto es adquirido por medio de financiamiento y lo termino de pagar antes de los 4 años, por ejemplo al tercer año (25% por año), el cuarto año ya no podre acreditar (deducir) el IVA porque ya lo termine de pagar al tercer año?? o si puedo seguir deduciendo los 583 mensuales (175,000/4/12) durante el cuarto año??
Hola Ciro, en el caso en donde se paguen intereses por crédito automotriz dichos intereses deberán ser deducidos de manera proporcional considerando el monto total del vehículo y el monto límite deducible. Saludos.
Muchas gracias, pero no toco el tema de las rentas anticipadas en el caso del ARRENDAMIENTO PURO. Podria hacer algun comentario con respecto a su deducibilidad? gracias
Excelente video y la explicación, tengo una duda, en este 2024 que incluyeron en las declaraciones mensuales: "deducción inmediata de inversiones" , en la compra de un auto hibrido se maneja el monto deducible a los autos eléctricos? que son de 250 mil, esta deducción se incluye en el mes de la compra? y el iva del monto deducible, tambien se incluye? ya esta el CFDI emitido por la agencia. o se declara hasta la anual? soy Persona física con actividad empresarial, por su respuesta muchisimas gracias .
Hola Susana, gracias por tu comentario. La deducción la puedes ir reconociendo en tus declaraciones de pagos provisionales en la parte proporcional a la deducción mensual, de esta forma, en tu declaración anual reconocerás el efecto acumulado (deducción anual). Puedes empezar a deducirlo en el mes inmediato siguiente al que lo utilices o en el ejercicio siguiente. El IVA lo debes acreditar en el mes en que lo hayas pagado. Saludos.
Buenos días excelente video, tengo una duda yo adquirí un auto a crédito pero lo liquidé por anticipado, cuando lo adquirí no estaba dado de alta en el SAT así que el RFC era genérico mi duda es ahorita q liquidé el crédito me dieron la factura con rfc genérico puedo solicitar que se cambie la factura con mis datos fiscales actualizados para poder hacer deducible ?
Hola Gerardo, desde nuestro punto de vista, no es posible deducirlo dado que al momento de llevar a cabo la operación no estabas dado de alta en el RFC. Saludos.
Gracias, de casualidad tiene un video o podria hacer uno de como funcionan los deducibles, por ejemplo yo pretendo comprar un auto nuevo hibrido, para iniciar en didi, tendre que comprar cel, seguro, gasolina, etc. Dicen que son deducibles pero no entiendo, el sat me devolvera al año 62,500, gasto 30,000 del seguro, 20,000, cel 5,000, entonces al realizar mi declaración tendre 117,500 a favor? menos los impuestos que tenia que pagar en ese año 50,000, tendría 67500 de devolución en abril? Gracias por compartir su conocimiento con todos, creo que hay varios despistados como yo.
Hola Jesús. Los gastos que puedes deducir te ayudan a disminuir los ingresos que percibas, eso no significa que tendrás un saldo a favor de impuestos en caso de que tengas más deducciones que ingresos, más bien tendrías una pérdida en tu actividad económica y no tendrías que pagar impuestos. Lo que sí podría ayudarte a generar un saldo a favor son las retenciones de impuestos que te efectúe la plataforma digital. En los próximos días estaremos subiendo un video de plataformas digitales que seguro te ayudará. Si necesitas alguna asesoría personalizada no dudes en contactarnos cuentoimpuestos@gmail.com. Saludos.
Hola Martha Belén, gracias por tu comentario. Comparo 2 vehículos que cuestan 500,000 pesos 1.- Camioneta Pick up y 2.- Auto. La camioneta Pick up podrás deducirla un 25% máximo cada año, es decir $125,000 durante 4 años, sin ninguna otra limitante, en cambio un Auto, podrás deducirlo también en un 25% máximo cada año pero con el tope de $175,000 pesos. Esto es, $125,000 pesos el Año 1 y $50,000 pesos el Año 2. La diferencia se convierte en un gasto no deducible para efectos del impuesto sobre la renta. Espero te sirva, saludos.
Buenas tardes. Espero me pueda ayudar a resolver una enorme duda. Yo compré mi carro a crédito en el 2022, en 2023 liquide el resto pero no tengo idea de si puedo deducir el 25% de $175,000 en esta declaración anual de Abril 2024, el otro 25% hasta Abril 2025 y así consecutivamente hasta el 2027 aunque la factura sea del año 2022. ¿Es así como se debe realizar o me estoy equivocando? Espero me pueda ayudar y muchas gracias por el video, muy bien explicado. Saludos. 👏🏼
Hola Jesús, gracias por tu comentario. La deducción se realiza por meses completos de uso y puedes elegir entre empezar a deducirlo en el mes siguiente al que lo usas o en el primer mes del año siguiente al que lo usas. Por ejemplo, un auto que compraste el 20-Nov-23 significa que podrías empezar a deducirlo en 2023 (solo 1 mes proporcional al 25% que deducirías en todo un año) o bien, empezar a deducirlo desde enero 2024 (de manera proporcional cada mes el monto deducible anual). Espero te sea de utilidad. Saludos.
Buenas noches, excelente explicación, me quedo con una duda soy persona física con actividad empresarial compre un auto seminuevo de contado, ya no grava el 16% de IVA del valor total, de la base que grava IVA puedo acreditar el total del IVA en el mes de la factura o también es proporcional? Gracias!!
Hola! Tengo una duda, ojalá me puedan apoyar. Soy persona fisica con act empresarial, quiero adquirir un auto nuevo a crédito. Si el valor del auto es de $254,990, y la deducción fiscal max es de 25% osea $63750, más intereses ($19971.96). Esto quiere decir que yo podría deducir anualmente un máximo de $83,721.96? O serían maximo $43,750 por 4 años dando en total los $175mil topados?
Hola Caro, lo correcto es considerar 43,750 cada año por lo que respecta al valor del auto (sin intereses). Ahora bien, por lo que corresponde al pago de intereses, estos también los podrás deducir pero lo deberás hacer en la proporción que representa el valor total del auto respecto del tope máximo. Espero esta información te sea de utilidad. Cualquier tema particular que te podamos apoyar con gusto podemos agendar una asesoría, escríbenos a cuentoimpuestos@gmail.com. Saludos.
hola me encanto el video .. podras apoyar con video de como entrara a sat para presentar mis facturas o las que me envian al correo ya estan dentro de sat'???
Hola David, sí se debe incluir en la declaración mensual y, además, en la declaración anual con su respectivo cálculo de la actualización (inflación). Saludos.
Una duda, en la agencia de VW me dicen que con el arrendamiento financiero también aplica la deducción de $200 pesos diarios (combustión). Esto es cierto? Por lo que veo en el video parece que no, pero estoy confundido. saludos y gracias!!
Hola Candido, en caso de ser arrendamiento puro podría ser el caso pero en caso de ser arrendamiento financiero, para efectos fiscales, tú ya eres el dueño del auto y por lo tanto te aplican estos límites de deducibilidad señalados en el video. Saludos.
Buenas noches lic. No entiendo mucho a lo que se refieren en el tema de deducción, por ejemplo si compro a credito un auto de 500mil me regresarian 175mil dividido en 4 años? Y practicamente el auto me saldria en 325mil?
Hola Eddy, el hecho de que sea deducible no significa que te lo "regresan" sino el importe deducible (175 mil en 4 años) lo podrás disminuir de los ingresos que obtengas por actividad empresarial o profesional y dado que el impuesto se calcula sobre la ganancia (ingresos menos deducciones) significa que pagarás menos impuestos. Espero esta información te sea de utilidad, saludos.
Una duda, el iva de intereses por crédito automotriz se acredita desde el inicio sobre los 175,000 o por cada pago mensual al banco por el crédito, gracias
Hola Roberto, se acredita conforme al flujo de efectivo, por lo que cada vez que realices un pago podrás acreditar el IVA que resulte aplicable. Saludos.
Una consulta pero que no el sat te permite solo compras en efectivo para vehículos nuevos o usados que no exedan las 3210 umas que para este año 2024 equivale a $ 348,000.
Tengo entendido que El Arrendamiento Puro es el que al final te d la opción de comprar el auto a un valor residual pactado y no el financiero como lo dices en este video
Hola Roberto, de conformidad con la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito, en el arrendamiento financiero tienes 3 opciones al momento de la venta, una de ellas, es la compra del auto al valor residual (Art. 410). Saludos.
Hola Enrique, podría ser argumentado que dicha deducción debe proceder al 100% dado que no está relacionada con una deducción parcial de inversiones, siempre que dichas erogaciones sean estrictamente indispensables para tu actividad empresarial o profesional. Saludos.
Hola, contador. Voy a comprar una camioneta pick up 100% eléctrica y soy persona física con actividad empresarial. ¿Es deducible al 100? La compra se realizará por arrendamiento financiero a 4 años, dando un enganche del 60% de su valor. Gracias de antemano.
Hola Ivan, es deducible al 100% solo será conveniente tener el soporte de que dicha camioneta es requerida para la realización de tus actividades empresariales o profesionales. Saludos.
Una pregunta, sabrás si hay o habrá algún modulo para poder hacer la primer declaración anual Resico? sé que es hasta abril de 2023 pero no sé si ya haya algo para ir viendo cómo se hará. No tengo ni idea, yo era RIF y en RIF eran bimestrales nada más y no había anuales.
Hola Juan, al día de hoy no ha sido publicado el programa para la presentación de la declaración anual en RESICO, con gusto estamos a tus órdenes en el correo cuentoimpuestos@gmail.com en caso de que requieras asesoría personalizada. Saludos.
En mi caso estoy dado de alta en resico y voy al corriente en mis pagos mes con mes y meto mis facturas de gasolina y despensa principalmente más de 1,500 en puros impuestos y pago aproximadamente 2,500 a 3,000 mensuales mi duda es si saco un auto a un plazo de 4 años para poder deducir los 175 mil aplicaría para lo que pago mensualmente???? Y lo más importante en que partida darlo de alta (gastos generales...)
Una pregunta. Compre un auto usado en 219000, di enganche y una institución me financio el resto, en donde compre el auto fue como si se hubiese pagado de contado, me emitieron una factura y solo muestra iva aparentemente sobre la utilidad que tuvo al agencia que son 400 pesos, el contador que me asesora me dijo que la factura me la emitieran como gastos en general.... no se si eso esta correcto, 1.- No se deduce el 16% de 175.000 pesos y ese iva se debe de mostrar en el CFDI que me emitirion o como voy a deducir el auto?
Hola buenas tardes, lo correcto sería acreditar el IVA unicamente en la proporción en que sea deducible para efectos de ISR, no el total. El IVA que se pretende acreditar deberá venir en los CFDI correspondientes. Desde nuestro punto de vista, al corresponder a una inversión de activo fijo no se deberá señalar en el CFDI como "Gastos en general" sino como "Inversión". Saludos.
soy resico, con actividad de arrendamiento de locales comerciales, quiero comprar una pickup, en el entendido que para resico se paga en base a la tabla de porcentajes y no podria considerar la depreciación para efectos de deducción fiscal para el isr, pero la duda es me puedo acreditar todo el iva de la camioneta? en resico con la actividad de arrendamiento de locales comerciales?
Hola Carlos, la actividad de arrendamiento no contempla la posibilidad de deducir ese tipo de inversiones dado que no sería considerado como "estrictamente indispensable" por no estar estrechamente vinculado con la obtención del ingreso. Por lo anterior, consideramos que no podrías acreditar el IVA en ese supuesto que comentas. Saludos.
Hola Rodrigo, muchas gracias por tu comentario. Desafortunadamente bajo el régimen de sueldos y salarios (asalariados) no pueden deducir el arrendamiento de un auto y unicamente podrán deducir en la declaración anual, los gastos que conocemos como "deducciones personales". Te dejo el link de mi video donde detallo qué conceptos puedes deducir: ru-vid.com/video/%D0%B2%D0%B8%D0%B4%D0%B5%D0%BE-Fme2Z6Jdrxc.html Espero te sirva, saludos.
@@HugoCamposEnRalentí Hola Hugo, desafortunadamente la posibilidad de deducir un auto para una persona física bajo el régimen de sueldos y salarios no es posible, tendrías que realizar alguna actividad empresarial o profesional para tener derecho a dicha deducción. Saludos.
Hola, excelentes videos! Yo quisiera adquirir un vehículo de transporte (SUV/Pickup) me encuentro en el régimen de sueldos y salarios y en el régimen de plataformas digitales por pagos provisionales. ¿En que caso me conviene deducir un mayor porcentaje del valor del vehículo? En el banco también me ofrecen crédito de auto, no importa si es nuevo o seminuevo solo quiero orientación para una mejor opción. Saludos y gracias!!!
Hola Martha, muchas gracias por tu comentario. En relación con tu consulta te comentamos que, desde nuestro punto de vista, ninguno de las 2 actividades que realizas permitiría la deducción de un vehículo, para ello, tendrías que tener actividades empresariales o profesionales para tener derecho a deducir un auto. Saludos.
@@JorgeGonzalez-tl7yj Hola Jorge, dependerá del régimen fiscal en el que te encuentres dado de alta en el SAT pero, en términos generales, sí se puede. Saludos.
Hola Rebeca, deberás acreditar el IVA conforme al flujo de efectivo, por lo que cada vez que realices un pago deberás reconocer el IVA que resulte acreditable. Saludos.
Buen día, para poder deducir los gastos de mi auto ¿Es necesario adquirir el auto cuando ya este dado de alta en hacienda o también puedo tomar en cuenta el auto que es de mi propiedad pero fue adquirido antes de que me diera de alta? Cabe mencionar que comenzaré a tributar a partir de Mayo de este año. Saludos.
Hola Jesús, desde nuestro punto de vista, no podrías deducir el auto adquirido con anterioridad dado que en esa fecha no estabas dado de alta en el SAT y por lo tanto sin obligaciones fiscales, por lo tanto, a partir de dicha fecha de alta es que podrías empezar a cumplir con tus obligaciones fiscales, solicitar factura de tus gastos, llevar contabilidad, expedir facturas por tus ingresos, etc. Espero esta información te sea de utilidad, saludos.
Hola Armando, sí podría deducirse siempre y cuando no se haya optado por considerar las retenciones de ISR que las plataformas efectúen como definitivas. Saludos.
Hola Héctor, puedes tributar en RESICO y en Sueldos y Salarios, lo que deberás tomar en cuenta es que tus ingresos por ambas actividades no rebasen 3.5 millones de pesos en el año y que cumplas con tus obligaciones fiscales en tiempo. Saludos.
Buen dia, en relación al enganche del vehiculo me comento mi contador que no aplica para ISR solo para iva, es correcto? Soy persona física con actividad empresarial, gracias
Hola Leonardo. Podría profundizar más su comentario? Entendemos que se refiere a la deducibilidad en ISR del auto, al pagar el enganche puede hacerlo deducible para ISR pero para IVA será acreditable conforme se vaya pagando. Saludos.
@@cuentoimpuestos Contador pero si la factura la pagaron de contado entonces el IVA se puede acreeditar en una sola exhibición por el valor total de la factura, es correcto? no solo topada hasta por el límite de 175,000 porque entiendo que eso solo es aplicable para ISR...
@@mariadelrosariogarciagarci5241 Hola, aunque la factura se pague en su totalidad de contado, dado que para el acreditamiento del IVA se establece como requisito que sea deducible para efectos del ISR entonces aplicará la limitante en el acreditamiento del IVA en la misma proporción. Saludos
Hola Armando. Para efectos fiscales se requiere un CFDI (Factura fiscal) que cumpla requisitos previstos en las disposiciones fiscales para que puedas considerar dicha inversión como deducible. Saludos.
Hola Robert, bajo el RESICO no puedes deducir tus gastos dado que pagas ISR sobre tus ingresos, sin embargo para IVA sí podrás acreditar el monto que pagues de IVA por el crédito del auto. Esperamos haber entendido tu pregunta. Saludos.
Una pregunta, si el vehículo lo compre en el año 2020, y yo empecé actividades como persona física en 2022 y durante ese año no realicé ninguna deducción por la depreciación del auto y quiero empezar a deducir el vehículo a partir de 2023, ya perdí la oportunidad de deducir fiscalmente los años 2020, 2021 y 2022 y entonces ya nada más voy a poder deducir un año (2023)
Hola Julio, dado que el vehículo fue adquirido antes de iniciar tus actividades empresariales, no podría ser deducido. Unicamente cuando, una vez iniciadas las actividades y dado de alta en el SAT en el régimen correspondiente, realices las inversiones. Saludos.
@@cuentoimpuestos una duda , y en esos casos que se obtiene el vehículo antes de darse de alta como contribuyente tampoco puedo hacer deducible el mantenimiento o gasolina del vehículo que ahora uso para mi actividad ?
Hola@@jcblack7, considero que hay argumentos para sostener que dichos gastos sí son deducibles dado que se realizan posterior a darse de alta en el SAT y efectivamente realizando una actividad económica. Saludos.
Hola Félix, gracias por escribirnos. Podría ser deducido siempre y cuando se cuente con elementos y pruebas de que es necesaria para la realización de sus actividades. Respecto a la conveniencia del crédito o arrendamiento, particularmente, me gusta la opción del arrendamiento porque lo deduces más rápido pero la realidad es que tomar la decisión dependerá de varios factores, como la tasa de interés del crédito, monto de la renta, plazo, etc. Saludos.
Que tal, mi duda es adquiri un auto usado lo saque a credito financiado por un banco lo utilizo para uber estoy en regimen de plataformas digitales doy el pago del auto cada mes mi duda es como puedo deducir el gasto que hice, el banco me tiene que facturar la mensulidad que estoy dando cada mes ? Se deduce hasta el año el total de lo q alla abonado? O como seria
@@cuentoimpuestos en el banco (HSBC) Me dijeron que ellos no pueden emitir una factura sobre cada mensualidad como tal que eso lo tendría yo que poner el gasto de mi mensualidad como tal en la declaración y comprobar con el estado de cuenta de cada mes eso es correcto ? Y gracias de antemano por las respuestas
@@josevillanueva134 Hola José, al menos entonces deberías de contar con la tabla de pagos como soporte pero ellos deben emitir el Complemento de Recepción de Pagos que te deberían de compartir al momento en que efectúas cada parcialidad. Saludos.
Hola, las disposiciones fiscales no han sido claras para el caso de la deducción por inversiones en el RIF cabiendo lugar a interpretaciones, sin embargo, somos de la opinión de que sí resulta aplicable el tope de 175 mil pesos. Saludos.
Una pregunta, en el caso del RESICO el iva acreditable también es proporcional a la amortización o puede ser por el total? en el caso de compra de contado
Hola Juan, el IVA deberá ser proporcional dado que, aunque no hay gastos deducibles para ISR en RESICO, en materia de IVA sí se establece como requisito que el IVA Acreditable provengan de gastos que sean deducibles para efectos de ISR. Saludos.
Hola Eli, podrías ser más detallada con tu caso? Recuerda que cualquier cuenta bancaria es una cuenta fiscal por lo que cualquier ingreso deberá estar soportado su origen y, en su caso, haberlo declarado. Saludos.
Hola Javier, podrás deducirlo conforme a los porcentajes máximos previstos en la Ley del ISR (máximo 25% anual) con independencia de si lo pagas de contado o a crédito. Respecto a los intereses a cargo también los podrás deducir cuando los generes. Saludos.
soy pensionado y rento locales comerciales , genero factura , cobro y devuelvo IVA y pago mi ISR, estoy es SAT como Arrendador, puedo con este regimen tener un auto en arrendamiento puro y deducirlo mes a mes o debo cambiarme a otra personalidad fiscal. ??
Hola Luis Alfonso, desafortunadamente en los regímenes fiscales en los que te encuentras tributando (Salarios y Arrendamiento) no puedes deducir un auto. Saludos.
Hola Frida, dependerá del tipo de ingresos que recibes por plataformas digitales dado que para poder deducir tu auto deberá ser considerado como estrictamente indispensable para realizar tu actividad. Saludos.
Buenas tardes: Soy una PF 85% sueldos y salarios y 15% con incorporación fiscal voy a vender un carro y me piden factura y el iva es alto y con lo que me paguen del carro voy a dar el enganche y el resto financiamiento, me dicen que con la nueva factuta puedo deducir el iva generado de la venta, es correcto? Y que ademas se debe hacer en el mismo mes, vale la pena aclarar que el carro es de uso personal y nada tiene que ver con la incorporación fiscal
Hola Adriana, desde nuestro punto de vista dado que el auto no esta afecto a las actividades empresariales y se asume que no se depreció por esta vía no debería ser considerado como sujeto a IVA. Saludos.
Hola, buenas tardes, ¿me puede apoyar con una duda?, ¿Aunque el auto esté en arrendamiento puro, se tiene que apegar al tope de los $175,000.00?, me podría apoyar con algún fundamento legal, muchas gracias.
Podrias informar si debo pagar ISR e IVA si soy persona física con act empresarial y honorarios , lo compré de nuevo en dic 2019 por 465000 y lo vendo en julio de 2022 en 420 mil me piden facturar y desglosar iva
Hola Francisco, para determinar si obtienes una ganancia por la venta del auto y por lo tanto la obligación de pagar impuestos se deben considerar varios factores; si el vehículo forma parte de tus actividades empresariales, si dedujiste dicho vehículo, en qué porcentaje anual lo dedujiste, etc. Te recomiendo que te acerques con tu contador de confianza para revisarlo o con mucho gusto podemos agendar una consulta y revisarlo con mayor detalle. Saludos.
Buenas noches contador, soy persona física con actividad empresarial, y quiero comprar una pick up, estoy indeciso entre comprar por crédito automotriz en el cual pago menos al final del plazo que un leasing, y la pick up si será mía, y en el leasing para que sea mía la pick up tengo que pagar un valor residual lo cual sumando valores me sale 100000 pesos más caro que el crédito automotriz, estoy indeciso porque de acuerdo a su video las camionetas pueden deducirse al 100%, y 25% anual, entonces no sé cual es la ventaja para el leasing,, me conviene más crédito automotriz por ser pick up?
Hola Daniel, es correcto. Las pick up se pueden deducir al 100%, un 25% anual. Para saber qué decisión te conviene más tendría que revisarse varios factores como el plazo, las comisiones, la tasa, etc. para conocer tu caso particular. Con mucho gusto te podemos apoyar agendando una asesoria fiscal en el correo cuentoimpuestos@gmail.com. Saludos!
Hola Reynaldo, hay particularidades aplicables para aquellas personas que su objeto social sea arrendamiento de bienes para que no te apliquen estos límites. Te recomendamos revisarlos a detalle, saludos.
Hola, entonces los que tenemos régimen sueldo, salarios y asimilados no podemos deducir un coche de agencia, ( financiado por banco) y no tenemos por que ponerlo en la deducciones sin que afecte?
Hola Alibeeth, es correcto. Si no realizas alguna actividad empresarial o profesional de forma independiente no podrás deducir un auto de conformidad con las disposiciones fiscales vigentes. Saludos.
Que pasa con los vehículos de carga? El año pasado VW me hizo una cotización de arrendamiento financiero, y me comentaban que al ser de uso de carga se podían deducir hasta 10mil pesos mensuales. Que de cierto tiene esto?
Hola Daniel, sería necesario revisar a detalle el tema particular pero probablemente VW se refería a deducir la renta más la carga financiera (intereses) que se paga durante el plazo del arrendamiento financiero. Saludos.
Hola!! yo tengo una consulta, me interesa el arrendamiento puro para a la vez trabajar como Uber pero no se si se pueda, aparte tengo entendido que tendría que darme de alta en el régimen de plataformas digitales pero estoy en el regimen de sueldos y salarios, cual seria su opinión respecto a este tema?
Hola, el régimen que resultaría aplicable en ese caso sería el de actividades empresariales y profesionales o el RESICO. Con gusto estamos a tus órdenes en el correo cuentoimpuestos@gmail.com para agendar una asesoría y revisar tu caso particular a detalle. Saludos.
Los gastos de viaje destinados al uso o goce temporal de automóviles y gastos relacionados, serán deducibles hasta por un monto que no exceda de $850.00 diarios, cuando se eroguen en territorio nacional o en el extranjero, y el contribuyente acompañe el comprobante fiscal o la documentación comprobatoria que ampare el hospedaje o transporte, De acuerdo a este parrafo me podrias responder unas preguntas ¿el uso o goce temporal de automoviles es la renta de carros? y esta se refiera a viaticos pero me genera una confusion con la siguiente Tratándose de automóviles, sólo serán deducibles los pagos efectuados por el uso o goce temporal de automóviles hasta por un monto que no exceda de $200.00, ¿renta de un carro para llevarlo dia a dia o algo por el estilo?
Hola Jonatan, es correcto lo que comentas. El límite de $850 pesos diarios se refiere a la renta de un auto cuando se trata de gastos de viaje (incluso para su deducción requiere que se cuente con documentación relacionada con el hospedaje o transporte). Por su parte, el límite de $200 pesos se refiere a la renta de un auto para llevar a cabo las actividades ordinarias de la empresa, cumplir con su objeto social. Espero haber resuelto tu duda. Saludos.
@@cuentoimpuestos Eso que dices de la parte diaria es por cada dia, el lunes puede tener una factura de 850, el segundo tambien y asi consecutivamente o como esta la onda ¿lo del diario es por cada dia?¿la parte a deducir es nomas los 850 ya si pasa no es deducible?
Hola, me gustaría preguntar yo estoy en persona física con actividad empresarial, pero pago muy poco o nada de impuestos mensuales, eso significa que no podría deducir las cantidades mencionadas? O de qué manera podría “regresárseme” ese monto?
Hola Amalia, las deducciones permiten disminuir los ingresos obtenidos por lo que el beneficio se obtiene precisamente de restar los ingresos, sin embargo, en caso de tener deducciones y no tener ingresos, lo que generarías es una pérdida fiscal la cual puedes aplicarla en los 10 años siguientes contra futuros ingresos que obtengas por tus actividades empresariales o profesionales. Con gusto podemos agendar una asesoría para resolver tus dudas con mayor detalle. Saludos.
Contador disculpe los gastos de gasolina , mantenimiento no son deducibles? si el auto que utilizo para mis actividades no es deducible no por el tope de los 175000 , si no por que no lo compré en una agencia , lo compre usado y no me dieron cfdi con mis datos fiscales .
Hola, en la medida en que tengas los CFDI y cumplas los demás requisitos fiscales esos gastos deberían ser deducibles con independencia de que no deduzcas el auto. Saludos.
Hola Gisela, desde nuestro punto vista, dado que se trata de un activo fijo y por lo tanto considerado una INVERSIÓN conforme a la Ley del ISR, deberá señalarse la clave "I03 Equipo de transporte" referida a las inversiones correspondientes a todo equipo de transporte. Espero te sea de utilidad, saludos.
Buenas noches, pero el monto deducible (175,000) de que manera lo obtengo? pagando menos impuestos cada declaración bimestral o en la declaración anual me regresa el monto (25% máximo) ?
Hola Esteban buenas noches. El monto de 175,000 es a nivel de deducción, es decir calcularás y pagarás el ISR sobre una BASE menor. Es importante tener en cuenta el régimen fiscal en el que tributas ya que si tu régimen es el RESICO no podrás deducir dicho monto ya que pagas sobre tus ingresos. Espero esta información te sea de utilidad, cualquier pregunta no dudes en ponerte en contacto con nosotros a través del correo cuentoimpuestos@gmail.com para agendar una videollamada. Saludos.
Una duda, referente a la compra de una automovil a credito los pagos mensuales que se realizan y que una parte va a capital y una parte son intereses se consideran como gastos en los pagos provisionales?
Hola chely, es correcto, pero habrá que considerarlos siempre en la proporción que represente el monto total del automóvil y el monto topado para en ese mismo porcentaje considerar deducibles los intereses que sean pagados. Saludos.
@@cuentoimpuestosen pagos provisionales la declaración se hace cada mes entonces cada mes debo declarar el gasto que hice de la mensualidad ? Y el banco (en caso de ser financiado por un banco) me tiene que emitir la factura mensual de ese pago ?
Buenas noches, si soy parte de RESICO el IVA se puede acreditar? Por ejemplo, si quiero comprar un auto híbrido a crédito de 5 años, podría yo acreditar ese IVA en RESICO? entiendo que el límite es del 250k para híbridos, podría acreditar el IVA 15% de los 250k? Saludos y gracias
Hola Daniel, es correcto. Puedes acreditar el IVA pagado en RESICO considerando la proporción de los límites previstos en la Ley del ISR a los que haces referencia. Saludos.
Soy persona fisica, como puedo deducir imppuestos si compro un coche de contado? y que uso de CFDI tengo que seleccionar al tramitar la factura (Adquisicion de mercancia, Gastos generales, Equipo de transporte, Por definir o Sin efectos Fiscales) esta pregunta me la estan realizando en la agencia donde comprare el coche!
Hola Jorge, la podrás deducir siempre que estés registrado en el SAT con una actividad empresarial o profesional. El uso de CFDI dependerá precisamente del uso que le vayas a dar, si efectivamente será deducible será Inversiones y si no la harás deducible podrías seleccionar sin efectos fiscales. Saludos.
Hola Adolfo, para poder deducir un auto en arrendamiento como persona física debes realizar actividades empresariales. Habrá que revisar a detalle si esas inversiones que comentas son por actividades empresariales o no. Si dichas inversiones son pasivas, es decir, inviertes en CETES o en acciones a través de la bolsa, etc, entonces no podrás deducir el auto en dicha activdad. Saludos.
Hola buenas tardes yo viajo a ciudades por trabajo con mi carro mi pregunta seria ¿Mi empresa patron puede rentarme un auto y despues deducir de impuestos?gracias
Hola José Manuel, en esos casos la empresa podría rentar un auto para que lo uses mientras estás de viaje de trabajo. Tendrá que considerar los límites deducibles que se establecen en el Art. 28 de la Ley del ISR. Saludos.
soy medico, trabajo para u hospital publico como asalariado, voy a comprar coche nuevo hay algun tema fiscal que me implique algun tema? lo pregunto porque en lka agencia me preguntan que si la factura saldra a mi nombre con mi RFC o sin el
Hola, no hay ninguna implicación en la medida en que compruebes que la compra del auto se realiza derivado de los ingresos que generas como asalariado. Con independencia de que no puedas deducir el auto, es importante que la factura esté a tu nombre. Saludos.
Hola tengo dudas con el monto total deducible anual y cuánto deduciré anualmente cuál es la dif? En el minuto 6:10 se muestra la deducción anual del 25% para las 3 primeras opciones pero eso me confunde con el minuto 5:31 donde se señala un monto máximo dependiendo el tipo de auto
Hola Ruth, en el minuto 5:31 se refiere al monto total que será deducible del auto ($175,000) y en el minuto 6:10 se refiere al monto anual que podrás deducir, en términos generales, el 25% de $175,000 (esto es $43,750). Espero esto te ayude a resolver tu duda. Saludos.
buen dia, me podrias explicar lo de las camionetas suvs de mas de 600 lb como deducirlas bajo que opcion se reliza para el regimen de PFAE y PERSONA MORAL
Hola Omar, gracias por escribirnos. Habría que revisar información específica especifica del modelo, número de pasajeros, etc. Sin analizar a detalle lo anterior, debería ser deducida como un auto al 25% máximo anual y con el tope de 135 mil pesos. Saludos.
Me gustó el vídeo pero quisiera saber si un dentista con título puede deducir un automóvil ya que me comentan no es indispensable dentro de la profesión 😐
Hola Li, cualquier persona física que realice actividades empresariales o PROFESIONALES (como es el caso de un dentista) puede deducir los gastos que sean estrictamente indispensable, así que si el dentista justifica que requiere un auto para trasladarse a su consultorio donde presta sus servicios y da sus consultas, entonces podrá deducirlo sin ningún problema. Estamos a tus órdenes. Saludos.
Buenas noches, soy PF con ACT EMPRESARIAL, compre un auto usado en una agencia en $ 220000, cuanto podre deducir de ese monto, Y SI FUESEN LOS $ 175,000 LO PODRE DEDUCIR TODO EN ESTE AÑO y veo que en la factura que me proporcionaron solo me traslandan $4137.93 de IVA , ESTE TOTAL LO PUEDO ACREDITAR, AGRADEZCO SUS COMENTARIOS, GRACIAS DE ANTEMANO
Hola Emilio, solamente podrás deducir 175,000 y de la misma manera como si fuera un auto nuevo podrás deducir el 25% cada año. Respecto al IVA me gustaría tener más detalle para ver el concepto y monto que podrías acreditar. Saludos.
A qué se refieren cuando dicen que es deducible al 100% ?.acaso terminarán regresandote tu dinero o como funciona eso, cuál sería el monto real que te regresan?
Hola Aldair. Esto significa que lo disminuyes de la cantidad sobre la cual pagas tus impuestos. No es lo mismo que pagues impuestos sobre una cantidad de 100 pesos a que pagues sobre una cantidad de 200 pesos. Para eso te ayudan las deducciones para disminuir esa cantidad sobre la que pagues tus impuestos. Para las personas morales se podría decir que el monto real que te ahorras de las deducciones es un 30%. Espero esta información te sea de utilidad. Saludos.
En la definición de automóvil indica 10 personas incluyendo conductor. Entonces en las camionetas de 12 pasajeros o mas, son deducibles al 100%? claro con su tope de 25% cada año
Hola el vehículo nuevo para que sea deducible de impuestos necesito pagar tanto la mensualidad como el enganche en efectivo o con tarjeta o se puede combinar....o realmente no importa si es efectivo o tarjeta?.....tengo el régimen 625 x lo que si aplica la deducción solo que tengo esa duda de pago...muchas gracias.
Hola, no importa la forma de pago puede ser en efectivo, transferencia o tarjeta etc, lo que debes tomar en cuenta es que si es en efectivo la agencia podría informar tus datos personales a las autoridades competentes por temas de anti lavado. Adicionalmente, es importante que revises los CFDI que te expidan y que coincidan con las formas de pago que estás efectuando. Saludos.
