Wann muss man Zahlungen der Bundesbank melden? 

Lieber @notSkyfive, das ist richtig. Erst Zahlungen ab 12.500 Euro ins oder aus dem Ausland sind meldepflichtig. Viele Grüße, die Redaktion

Wir hatten hier schon ähnliche Fragen. Ein reiner Kontoübertrag ins Ausland ist nicht meldepflichtig.

Die Bundesbank benötigt die AWV-Meldungen für die Erstellung der deutschen Zahlungsbilanz. Die Zahlungsbilanz wiederum dient als Grundlage für gesamtwirtschaftliche Prognosen und wirtschaftspolitische Entscheidungen.

Bei der Überweisung von Ihrem niederländischen Konto auf Ihr (deutsches) Bankkonto handelt es sich ebenfalls um einen Kontenübertrag, der nicht meldepflichtig ist. Meldepflichtig wären in Ihrem Fall nur WP-Käufe und -Verkäufe über 12.500€, die von Ihrem Depot im Ausland getätigt werden.

@@deutschebundesbank vielen Dank für die Rückmeldung. Eine Frage habe ich dazu noch. Das mit den 12.500€ bezieht sich auf Kryptowährungen und zählt pro Transaktion oder?

Wenn es sich bei Ihrem niederländischen Konto um ein Konto bei einer Kryptobörse handelt, dann beziehen sich die 12.500€ auf Käufe und Verkäufe von Kryptowährungen. Bei einem Depot bei einer ausländischen Bank fallen darunter Käufe und Verkäufe von Wertpapieren.

@@deutschebundesbank danke für die Rückinfo. Die 12.500€ zählen dann aber pro Transaktion oder auf alles Käufe bzw. Verkäufe zusammen gerechnet?

Ja, genau. Die 12.500 Euro gelten pro Transaktion. Erst dann kommt die Meldepflicht zu tragen.

Gewinne und Verluste aus dem Erwerb bzw. der Veräußerung von Aktien bzw. Futures unterliegen nach §67 AWV grundsätzlich der Meldepflicht. Die Meldung ist bis zum 7. Kalendertag des Folgemonats, in welchem die Zahlung erfolgt ist, vorzunehmen. Meldungen, die nicht rechtzeitig vorgenommen wurden, können der Bundesbank aber auch nachgemeldet werden. Falls Sie genauere Informationen wünschen, können Sie sich hierzu gerne über die offiziellen Auskunftskanäle mit uns in Verbindung setzen: www.bundesbank.de/de/service/meldewesen/aussenwirtschaft/auskuenfte-zum-meldewesen

Wenn keinerlei Informationen über den tatsächlichen Handelspartner bekannt sind, was bei Krypto Handelsplattformen häufig der Fall ist, dann ist auf das Sitzland der jeweiligen Handelsplattform abzustellen. Wird an einer ausländischen Handelsplattform gehandelt, sind in diesem Fall alle Transaktionen über 12.500€ meldepflichtig. Die Meldefreigrenze bezieht sich aber jeweils auf die einzelne Transaktion (Kauf oder Verkauf).

Lieber @DirkFarin, grundsätzlich muss bei AWV-Zahlungsmeldungen auch eine Fehlanzeige erfolgen, wenn in einem Monat keine Meldepflicht vorliegt. Einmalige Meldepflichten können aber auch über die Bundesbank Hotline erfüllt werden. Bitte nutzen Sie hierzu die offiziellen Auskunftskanäle der Bundesbank zum Thema Außenwirtschaft unter: www.bundesbank.de/de/service/meldewesen/aussenwirtschaft/auskuenfte-zum-meldewesen

In diesem Fall besteht keine Meldepflicht für Ihre Käufe/Verkäufe, da der Onlinebroker seinen Sitz in DE hat. Eine Meldepflicht kann nur entstehen, falls mit einem ausländischen Kontrahenten (z.B. Onlinebroker, ausländische Bank, ...) Geschäfte über 12.500 € getätigt werden. Meldepflichtig sind allerdings Zinszahlungen bzw. Dividenden, die Sie von ausländischen Emittenten erhalten, sofern diese die 12.500 € übersteigen.

Lieber @gentlemaninvestor5345 der Depotübertrag an sich ist nicht meldepflichtig. Meldepflichtig sind allerdings WP-Käufe/-Verkäufe von Ihrem Depot in der Schweiz, die die Meldegrenze von 12.500€ überschreiten. Der Übertrag auf Ihr deutsches Girokonto nach einem Verkauf ist wiederum nicht meldepflichtig, da es sich hierbei um einen reinen Kontenübertrag handelt. Viele Grüße aus der Redaktion

Nein, der reine Kontoübertrag ist nicht meldepflichtig. Diese Frage hatten wir hier schon mehrfach beantwortet.

Falls die in den USA lebende Schwester einen Erbanteil über 12.500€ aus DE ausgezahlt bekommt, dann wäre dieser bei der Bundesbank meldepflichtig. Erbzahlungen innerhalb Deutschlands (also z.B. an die beiden in DE lebenden Geschwister) wären dagegen nicht bei der Bundesbank meldepflichtig, egal in welcher Höhe.

@@deutschebundesbank Dankeschön für die Antwort

Initial-Margin Zahlungen sind grundsätzlich nicht meldepflichtig. Meldepflichtig sind hingegen die Ausgleichszahlungen, also die jeweiligen Kursgewinne oder -verluste, sobald sie über der Meldefreigrenze von 12.500 € liegen. Beachten Sie bitte hierzu die Informationen und Hilfestellungen zu Wertpapieren und Finanzderivaten auf der Bundesbank Homepage (Bereich Außenwirtschaft) sowie dem Leistungsverzeichnis der Deutschen Bundesbank: www.bundesbank.de/de/service/meldewesen/aussenwirtschaft

Und hier noch der Link zu den Erläuterungen zum Leistungsverzeichnis für die Zahlungsbilanz. www.bundesbank.de/resource/blob/613012/feaa4782a67b8fd2b7538a8d2ca5290d/mL/statso7-2013-pdf-data.pdf

@@deutschebundesbank Vielen Dank für die schnelle Antwort und die Information. Ich finde es super, dass sich die Bundesbank mit der Community und deren Fragen auseinandersetzt. Sehr löblich :-)

Bei komplexeren Sachverhalten oder speziellen Einzelfällen wie Ihrem, bitten wir Sie Ihre Anfrage telefonisch oder schriftlich über die offiziellen Auskunftskanäle der Bundesbank zum Thema Außenwirtschaft unter www.bundesbank.de/de/service/meldewesen/aussenwirtschaft/auskuenfte-zum-meldewesen einzureichen. Vielen Dank."

Eine ähnliche Frage hatten wir bereits. Der reine Übertrag zu Ihrem Broker/auf Ihr Depot im Ausland ist nicht meldepflichtig, da es sich um einen Kontenübertrag handelt. Meldepflichtig sind allerdings alle Transaktionen auf Ihrem ausländischen Depot, die 12.500 € übersteigen. Sobald Sie also von dem übertragenen Geld für mehr als 12.500€ Kryptowährungen kaufen, besteht eine AWV-Meldepflicht gemäß §§ 63 ff. AWV bei der Bundesbank. Auch wenn Sie Kryptowährungen im Wert von über 12.500€ später wieder verkaufen, ist der Verkauf ebenso meldepflichtig.

Das ist korrekt. Der Import bzw. Export von Waren ist von der Meldepflicht ausgenommen, sofern auch tatsächlich ein Grenzübergang der Ware stattfindet. In Ihrem Beispiel bestünde keine AWV-Meldepflicht.

Die Meldefreigrenze von 12.500€ bezieht sich generell immer auf die einzelne Zahlung. Übersteigt die Zahlung eines Trades (mit ausländischem Kontrahenten) 12.500€, so besteht hier eine Meldepflicht bei der Deutschen Bundesbank. Allgemein sind natürlich auch Meldungen für darunterliegende Beträge, bspw. auf den gesamten Monat gesehen, willkommen. Gerne können Sie ihr Anliegen auch über info@bundesbank.de adressieren. Ihre Mail wird dann entsprechend weitergeleitet.

Das ist korrekt, der reine Übertrag zu Ihrem Broker/auf Ihr Depot im Ausland z.B. Österreich ist nicht meldepflichtig, da es sich um einen Kontenübertrag handelt. Meldepflichtig sind allerdings alle Transaktionen auf Ihrem ausländischen Depot, die 12.500 € übersteigen. Sobald Sie also von dem übertragenen Geld für mehr als 12.500€ Kryptowährungen kaufen, besteht eine AWV-Meldepflicht gemäß §§ 63 ff. AWV bei der Bundesbank. Auch wenn Sie Kryptowährungen im Wert von über 12.500€ später wieder verkaufen, ist der Verkauf ebenso meldepflichtig.

@@deutschebundesbank Danke :)

@@deutschebundesbank ?? ich finde in dem gesetz nichts über kryptowährung ?

Grundsätzlich ist bei der AWV-Meldpflicht zu beachten, dass nur Geschäfte mit ausländischen Kontrahenten für Inländer meldepflichtig sind. Erfolgt also ein Verkauf an einen inländischen Kontrahenten (in diesem Fall die deutsche Exchange), ist keine Meldepflicht erforderlich.

Noch eine Frage zum Thema Crypto: Gilt die Grenze i.H.v. 12.500 € a) in Summe über einen bestimmten Zeitraum oder b) gilt diese pro Transaktion, also sobald eine Transaktion den Wert von 12.500 € übersteigt? Danke

Grundsätzlich ist der grenzüberschreitende Warenverkehr von der AWV-Meldepflicht ausgenommen, dies gilt jedoch nicht für Transithandel oder den Sonstigen Warenverkehr, wenn Ware nicht nach Deutschland eingeführt bzw. aus Deutschland ausgeführt wird. Verbleibt die Ware, wie in Ihrem Fall, im Inland, dann ist eine AWV-Meldung im Sonstigen Warenverkehr unter der Kennzahl 997 vorzunehmen. Weitere Informationen dazu finden Sie auch auf der Bundesbank Homepage in den betreffenden Merkblättern. Das Vorhanden- oder Nichtvorhandensein des Hinweises auf Ihrem Kontoauszug hat im Übrigen keine Aussagekraft darüber, ob wirklich eine AWV-Meldepflicht vorliegt oder nicht. Dabei handelt es sich um einen unverbindlichen Service der Banken. Bei weiteren Fragen stehen wir Ihnen gerne auch direkt über unsere weiteren Kontaktmöglichkeiten auf der Bundesbank Homepage zur Verfügung. www.bundesbank.de/de/service/meldewesen/aussenwirtschaft/faq-merkblaetter www.bundesbank.de/de/service/meldewesen/aussenwirtschaft

In Ihrem Fall handelt es sich um einen reinen Kontoübertrag. Diese sind bei der Deutschen Bundesbank nicht meldepflichtig, auch nicht bei Beträgen über 12.500€. Haben Sie zudem bei der geplanten Zahlung (Hypothek) Ihren Wohnsitz nicht mehr in Deutschland, fällt auch dann keine Meldepflicht bei der Deutschen Bundesbank an, selbst wenn der Betrag 12.500€ überschreiten sollte.

Die Konvertierung in eine Fremdwährung wie bspw. den USD ist nicht bei der Bundesbank meldepflichtig. Meldepflichtig sind dann allerdings Zahlungen über 12.500 € oder dem entsprechenden Gegenwert in Fremdwährung, die Sie von Ausländern erhalten oder an diese leisten.

@@deutschebundesbank Danke für die schnelle Antwort. Nur damit ich Sie richtig verstehe, wenn ich einen Betrag über 12.500€ oder dem entsprechenden Gegenwert in Fremdwährung auf meinem Brokerkonto im Ausland hin und her konvertiere, muss ich nichts melden. Die Ein- bzw. Auszahlung auf/von meinem Brokerkonto auf mein deutsches Bankkonto über 12.500€ ist ebenfalls nicht meldepflichtig da es sich um einen Kontenübertrag handelt. In diesem Fall unterliegt nichts der Meldepflicht, da ich weder eine Zahlung an einen Ausländer leiste, noch von einem solchen erhalte. Nochmal danke im Voraus.

Ja, genau, das ist soweit richtig. Meldepflichtig wäre erst, wenn Sie einen Betrag über 12.500 Euro oder Fremdwährung an einen Ausländer zahlen oder von diesem bekommen.

@@deutschebundesbank Nochmals besten Dank.

Bei der Unterscheidung Inländer oder Ausländer i. S. d. AWV kommt es grundsätzlich immer auf den Wohnsitz bzw. Sitz des Unternehmens an. Steuerliche Regelungen haben darauf keinen Einfluss. Insofern handelt es sich auch bei einer Personengesellschaft mit Sitz im Ausland um einen AWV-Ausländer und bei Transaktionen über 12.500 € mit Inländern kann eine Meldepflicht vorliegen. Gerne können sie uns den konkreten Fall auch schriftlich ausführlich über unsere Kontaktmöglichkeiten unter www.bundesbank.de/de/service/meldewesen/aussenwirtschaft schildern.

Das ist korrekt, der reine Übertrag zu Ihrem Broker/auf Ihr Depot im Ausland ist nicht meldepflichtig, da es sich um einen Kontenübertrag handelt. Meldepflichtig sind allerdings alle Transaktionen auf Ihrem ausländischen Depot, die 12.500 € übersteigen. Sobald Sie also von dem übertragenen Geld für mehr als 12.500€ Kryptowährungen kaufen, besteht eine AWV-Meldepflicht gemäß §§ 63 ff. AWV bei der Bundesbank. Auch wenn Sie Kryptowährungen im Wert von über 12.500€ später wieder verkaufen, ist der Verkauf ebenso meldepflichtig.

@@deutschebundesbank Wenn ich die Kryptowährung auf mein (Hardware-)Wallet überweise (physisch in Deutschland), ist dies dann eine Wareneinfuhr, die die Meldepflicht wieder aufhebt?

Meldepflichtig sind Käufe und Verkäufe von Kryptowährung bei einer ausländischen Handelsplattform (nicht DE) über 12.500€. Sofern dies bei Ihnen der Fall ist, besteht eine Meldepflicht. Eine Warenein- bzw. Warenausfuhr liegt hingegen nicht vor."

@@deutschebundesbank bedeutet das, dass man es erst melden muss, wenn man die Kryptos dann kauft und nicht schon, wenn man das Geld von einem deutschen Konto auf die ausländische Börse überweist?

Nur Zahlungen über 12500 € sind meldepflichtig. Der Hinweis wird grundsätzlich bei Zahlungen mit dem Ausland auf dem Kontoauszug aufgeführt.

Nur Zahlungen über 12500 € sind meldepflichtig. Sie müssen also nichts unternehmen.

Bei der Meldepflicht kommt es auf den Betrag der einzelnen Zahlung an. Sollte dieser 12.500€ nicht übersteigen, besteht auch keine Meldepflicht, selbst wenn an demselben Tag noch weitere Überweisungen folgen. Im Falle einer Meldepflicht ist eine Meldung über unsere Hotline jedoch deutlich einfacher als die Aufteilung auf mehrere Überweisungen.

@@deutschebundesbank Vielen Dank. Da die Überweisung erst im Ausland stattfindet (wahrscheinlich Türkei) ist das mit dem Splitten für mich wahrscheinlich einfacher und kostengünstiger als mit dem Anrufen. Sonst würd ich es mit dem Anruf einfach machen.

Nein, das ist nicht meldepflichtig.

Wenn Sie einzelne Transkationen (Käufe oder Verkäufe) größer 12.500€ mit einem ausländischen Kontrahenten gehandelt haben, dann sind diese Transaktionen meldepflichtig. Rein der Gewinn/Verlust aus Aktiengeschäften ist nicht meldepflichtig.

Hallo, vielen Dank für Ihre Anfrage. Die Angaben können Sie uns gerne über die Mailadresse szawstat-private@bundesbank.de oder telefonisch über die Hotline SZAWStat +49 6131 377 4790 (Montag - Freitag von 09:00 - 15:00 Uhr erreichbar) übermitteln. Mit freundlichen Grüßen, die Redaktion

Grundsätzlich sind Zahlungen aus dem Ausland über 12.500€ für Personen mit Wohnsitz in Deutschland meldepflichtig. Ausnahmen gibt es jedoch für Studenten, die nur zum Zweck des Studiums ihren Wohnsitz in Deutschland haben, und zivile oder militärische Bedienstete. Diese gelten trotz Wohnsitz in Deutschland gemäß AWV nicht als Inländer und sind somit auch nicht meldepflichtig. Sollte eine Meldepflicht vorliegen, können Sie diese an unserer Meldehotline unter Angabe des Betrags sowie Zweck der Zahlung erfüllen

Ja genau richtig verstanden.

Hallo, vielen Dank für Ihre Anfrage. Die Meldegrenze liegt bei 12 500 € (der vorgenannte Betrag sollte dabei nicht auf den Einzelbetrag, sondern auf den pro Monat, Land und Zahlungsgrund erreichten Gesamtbetrag angewendet werden). Dies bezieht sich allerdings nicht nur auf EU-Länder, sondern auf jedes Land. Mit freundlichen Grüßen, die Redaktion

Die Bundesbank benötigt die AWV-Meldungen für die Erstellung der deutschen Zahlungsbilanz. Die Zahlungsbilanz wiederum dient als Grundlage für gesamtwirtschaftliche Prognosen und wirtschaftspolitische Entscheidungen. Mit dem Finanzamt und Steuern hat die AWV-Meldepflicht folglich jedoch nichts zu tun.

@@deutschebundesbank Vielen Dank für die schnelle Antwort.

Da es sich hierbei um einen "reinen" Kontoübertrag handelt, besteht in diesem Fall keinerlei Meldepflicht.

Zahlungen mit dem Ausland sind erst ab 12.500 Euro meldepflichtig. Der Hinweis auf die Meldepflicht kommt unabhängig von der Höhe der Überweisung, immer dann wenn Sie eine Zahlung ins Ausland oder aus dem Ausland tätigen. Wenn die Zahlung nicht ausgeführt wurde, hat das sicher andere Gründe. Sie sollten es noch einmal versuchen.

Das ist kein Problem, es kommt immer auf die einzelne Zahlung/Überweisung an, unabhängig davon, ob anschließend noch weitere Zahlungen/Überweisungen getätigt werden. Es erfolgt keine Aufsummierung der Beträge. Sobald aber eine dieser Zahlungen 12.500 € überschreitet, besteht für diese Zahlung, aber auch wiederum nur für diese Eine, gegebenenfalls eine Meldepflicht.

@@deutschebundesbank Hallo. Erweiterung von der oben genannte Frage, es ist auch kein Problem, wenn man nacheinander die gleiche Auslandüberweisungen (gleich Konto) durchführt? z.B. drei Tage in der Reihe, 10000 Euro pro Tag? Dankeschoen.

@@choudhry70809 Auch hier besteht noch keine Meldepflicht, da die einzelne Zahlung noch unterhalb der Meldefreigrenze von 12.500€ liegt. Der Zeitraum der Überweisungen spielt hierbei keine Rolle, es kommt immer auf die einzelne Zahlung an.

@@deutschebundesbank Dankeschoen fuer die Schnelle Antwort.

@@deutschebundesbank Das ist eine super hilfreiche Info, die ich mir im Video etwas deutlicher anhand eines theoretischen Beispiels gewünscht hätte. D.h. solange die teilnehmenden Banken das [nur mal so ganz super theoretisch] mit machen, dürfte man pro Sekunde jeweils eine Transaktion in Höhe von 12.499,99€ auf das selbe Konto im Ausland tätigen und müsste ganz theoretisch nichts an die Bundesbank melden, selbst wenn man nach 60 Sekunden schon 749.999,40€ bewegt hat? Sicherlich kommen da bei der Bank natürlich dann andere Fragen auf, bzw. werden sie es wahrscheinlich so gar nicht erst zulassen wollen, aber die Bundesbank interessiert das erstmal nicht? Höchtens andere Behörden (falls die Bundesbank überhaupt als eine Behörde in dem Sinne zu verstehen ist)? Sicherlich ein absurdes Beispiel, aber falls die Antwort auf diese Frage jetzt "Nein, das muss nicht gemeldet werden." lauten sollte, kann ich sagen, dass ich die Regel vollumfänglich verstanden habe. Und geht es bei der Frage, ob es sich um eine Zahlung ins Ausland handelt darum, wo der empfänger Steuerlich gemeldet ist oder darum, wo sich die Bank befindet (erkennbar an den ersten 2 Buchstaben der IBAN)? Kann ja auch eine Überweisung von einem Auslandskonto sein oder sogar zwischen Auslandskonten.

Nur Zahlungen über 12500 € sind meldepflichtig. Ich nehme mal an, dass der Preis für die beiden Jacken darunter liegt. Der Hinweis wird grundsätzlich bei Zahlungen mit dem Ausland auf dem Kontoauszug aufgeführt.

@@deutschebundesbank ich küss doch dein herz ❤

Eine Meldepflicht gibt es nur für Zahlungen über 12.500 €. Eine kumulierte Betrachtungsweise gibt es für AWV-Meldungen nicht. Konkret bedeutet dies, dass bspw. eine kumulierte Transaktionssumme von > 12.500 € für die gleiche Transaktionsart keine Meldepflicht begründet. Dies gilt sogar dann, wenn die Transaktionen zeitlich sehr nah beieinander liegen. Der in den Kontoauszügen oftmals anzutreffende Hinweis auf die AWV-Meldepflicht ist als Information hinsichtlich einer eventuell bestehenden Meldepflicht zu verstehen und hat keinen inhaltlich wertenden Charakter.

@@deutschebundesbank Vielen Dank für die Rückmeldung!

Eine Liste mit Telefonnummern der jeweils zuständigen Serviecentren finden Sie auf unterer Webseite: www.bundesbank.de/de/service/meldewesen/aussenwirtschaft/auskuenfte-zum-meldewesen Darüber hinaus können Sie Ihre Fragen auch an info@bundesbank.de richten. Ihre eMail wird dann entsprechend weiter geleitet.

Analog zu einem Kontenübertrag wäre die Transaktion zwischen zwei Kryptobörsen nicht meldepflichtig. Meldepflichtig ist jedoch der Kauf oder Verkauf bei/von einer ausländischen Kryptobörse, wenn die Transaktion 12.500€ übersteigt.

@@deutschebundesbank der Verkauf selber auf der börse ist meldepflichtig oder erst bei Übertragung auf das Bankkonto ?

@@deutschebundesbank dies muss bei Auszahlung auf mein Bankkonto geschehen oder bereits beim Tausch von Krypto zu Euro auf der Börse ?

Aktuell ist die letztendliche Übertragung eines Euro-Betrags an die ausländische Handelsplattform (für Käufe) bzw. von der ausländischen Handelsplattform auf ein Bankkonto (aus Verkäufen) meldepflichtig.

@@deutschebundesbank danke

Einnahmen für Gehaltszahlungen - einschließlich Lohnsteuer, Sozialversicherungsbeiträge und freiwillige Zuwendungen (z. B, Bonuszahlungen) - sind bei Beträgen über 12.500 Euro meldepflichtig. Da diese Zahlungen oftmals auf ein im Ausland geführtes Konto des Arbeitnehmers überwiesen werden, besteht hier schon die Meldepflicht - und nicht erst bei Zahlungsüberträgen nach Deutschland.

@@deutschebundesbank Habe mir 50 Euro von einer Crypto/exchange auf meinen Bankkonto überweisen lassen diese sind aus dem Ausland. Nun steht auf dem Kontoauszug unter Verwendungszweck sowas wie "Meldepflicht nicht vergessen" ist das ne automatische Mitteilung falls man mehr Geld bewegt? Denke nicht das ich wegen 50 Euro im Monat mich melden muss oder?

Allgemein meldepflichtig sind Zahlungen von mehr als 12.500€ oder dem Gegenwert in €, so steht es auch auf den Informationsunterlagen auf der BBK Homepage. Ganz genau 12.500€ sind also nicht meldepflichtig

Genau, in Ihrem Fall handelt es sich um einen typischen Kontoübertrag, der dementsprechend auch nicht meldepflichtig ist. Hintergrund ist, dass die beiden Girokonten beide auf Sie laufen und Sie (aktuell) in Deutschland wohnhaft, also Inländer sind. Es erfolgt quasi eine Zahlung von einem Inländer an einen Inländer, in welchem Land das Bankkonto ist, spielt in diesem Zusammenhang keine Rolle. Nicht unter den Begriff „Kontoübertrag“ fallen hingegen Festgeldanlagen, hierbei kann durchaus eine Meldepflicht entstehen.

Der Hinweis erscheint auf dem Kontoauszug generell, wenn Sie eine Zahlung ins Ausland oder aus dem Ausland tätigen. Eine Meldepflicht besteht erst ab 12.500 Euro.