В данном видео рассмотрены особенности учета взаиморасчетов с контрагентами организации. ◼Раскрыты понятия «контрагенты», «поставщики» и «покупатели», в лице которых могут быть как юридические, так и физические лица. Как вести с ними учет и как отобразить взаиморасчеты в бухгалтерском учете в программе 1С Бухгалтерия. И научимся составлять Акт сверки с контрагентами. ◼В видео рассказано, кто такие «дебитор» и «кредитор». Почему возникает дебиторская и кредиторская задолженность, и как правильно отразить взаиморасчеты в бухгалтерском учете. 1. Контрагенты Контрагенты в программе 1С находятся во вкладке «Продажа», также в Справочниках и настройках есть вкладка Контрагенты. Они могут быть сгруппированы по разделам (кредитные организации, физические лица, юридические лица, налоговые организации). Можно сгруппировать по разделам «Поставщики» и «Покупатели». По окончании сделки или по условиям какого -либо договора, например, при реализации составляется Акт сверки с покупателями, а также, если в учетной политике организации отражено, что вы должны делать акты сверок раз в месяц или раз в квартал. Акт сверки должен быть обязательно подписан поставщиком. ✔В правилах ведения бухгалтерского учета от 31.03.2015 г. № 241 есть пункт 60, которой обязывает юридические лица не менее одного раза в год проводить инвентаризацию своих активов и обязательств. Одним из видов инвентаризации является инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности. Это прописано в приложении 35 к Приказу МинФина РК от 20.12.2012 г № 562. Акт сверки находится во вкладке Продажа и во вкладке Расчеты с контрагентами. 2. Создание Акта сверки Акт сверки находится во вкладке «Продажа» и во вкладке Расчеты с контрагентами. 1) Нажимаем на вкладку - Создать. 2) Обращаем внимание на дату. С правой стороны регулируем период, за который нам необходим Акт сверки. Он может быть за один день, месяц, квартал, за полугодие, год. 3) Далее выбираем вкладку контрагенты (выбираем ту организацию, с которой был проведён взаиморасчет). 4) После в закладке «По данным организации» нажимаем «Заполнить» - Заполнить по данным бухгалтерского учета. 5) В закладке «По данным контрагента» нажимаем кнопку «Заполнить» - Заполнить по данным организации. 6) Чтобы получить акт сверки взаиморасчетов, мы выводим его на Печать - Записать и продолжить. И увидим на экране Акт сверки взаиморасчетов. 7) Прежде чем распечатать его и подписать, необходимо его отправить той организации, попросить свериться с расчетами. После того, как контрагент подтвердит все оплаты по платежным поручениям, должны совпасть суммы дебиторской, кредиторской задолженности и сальдо за период. 8) Далее заходим в закладку «Дополнительно» и прописываем представителей нашей организации и представителя контрагента. 9) Как только организация по черновому варианту подтвердила Акт сверки, мы ставим галочку во вкладке «Сверка согласована». Нажимаем копку «Печать» - Записать и продолжить. 10)Потом нажимаем «Провести и закрыть» После чего должны совпасть суммы по дебиту и кредиту. ➡Акт сверки распечатывается в 2-х экземплярах подписывается каждой из сторон, и ставятся печати. ✅Когда мы зайдем во вкладку «Акты-сверки» появится новый акт от данного числа.
Попробуй Облачный сервис InBuh: inbuh.kz/ Доступ к 1С в любом месте, где есть интернет, без тормозов и зависаний. 14 дней - бесплатно! Больше фишек с новой ценой! +7 707 350 02 20
