【家庭の贈与問題５選】家族間における何気ないお金のやり取り！贈与税が掛かる？掛からない？ 

ばあ〜ちんさん、いつも有難うございます(^^ 本当にそうですね。 皆さん日頃は何も思っておられないような事が問題になる・・・。 それくらい贈与の問題というのは日常の中に沢山紛れ込んでいます(^-^; また贈与・相続は元々が金額が大きいですから、いつ何時不幸に見舞われるか分かりません。 皆さんがそういった目に合わない様、これからも役立つ情報を発信して行きますね！

そうですね(^^ 私は相続を２万件程見て来ましたが、どんなに貯め込んでも誰一人として向こうに財産を持って行かれた方は見ておりません。 どうせ持っては行いないのですから、iko mさんの仰る様に財産は自分や家族の為に使うのが良いでしょうね。

久野さん、いつも有難うございます(^^

山田さん、有難うございます(^^ これからも『分かり易い』と言って貰える動画を投稿して行きますね！

なるほど！確かにそうですね。 子供に渡したお金が結婚資金に使われたという表現がマズかったですね(^-^; ーーーー ・なぜ親→結婚式場は非課税扱いで、 ・親→子→結婚式場は課税扱いとみるのか？ ーーーー お金に色は付いていませんよね。 ですので上記の場合、親が出したお金が本当に結婚資金に使われたかどうかが第三者からは判然としません。 そのため調査官から贈与税の対象にされたら、反論が出来なくなるので注意が必要！ということですね。 もしもドコモ太郎さんが似たようなシチュエーションに出会った時には、この考え方を忘れないで下さいね(^^

なぁさん、いつも嬉しいコメント有難うございます(*^_^*) グッドボタンまで押して頂けてるなんて、感謝感謝です！ 質問の回答としましては、 富裕層の娘さんに対して送られている生活費の援助には、将来的にバッチリと贈与税が課税されますね。 仮に娘さんと親御さんが同居していた場合でしたら、 ・娘に食事を食べさせてあげたり、 ・ガス、水道、電気を自由に使わせてあげたり、こういった部分は贈与とはなりません。 （多くの家庭でも同じ取り扱いです） ですが、 ・娘が成人し自分の生活を送るだけの収入を得ているのに、 ・それを上回る生活費を『援助』として送る、 これは『相続税法第21条の３第1項第2号』の趣旨に反しています。 ですので110万円を超える部分の援助に対しては、将来的に娘さんには贈与税が課税されることになります。

おっしゃるように、民法第549条の規定で、 「贈与は、当事者の一方がある財産を無償で相手方に与える意思を表示し、相手方が受諾をすることによって、その効力を生ずる」となっています。 そうすると、 「未成年の子供と親との間で、あげた、貰ったの意思の合致が無い贈与契約は成立するのか？」というRRさんの疑問は、当然起きて来ることになります。 しかし、この問題の一番のネックは、 ・『上げます・貰います』の意思表示が、『あったのか・なかったのか』というのは、 ・当事者のみしか分からないということです。 第三者（税務署）は、実際はどうなのかで課税関係を判断しますが、 その実際（あげた、貰ったがキチンとなされているか）が分からない状態なので、先ずは口座の流れで判断します。 そうすると、 ・この子供から親への500万円のお金の流れは、課税対象になりますので、 ・贈与税を掛けようとします。 夫は「いやいや預かっているだけですよ」、 「そもそもあげる、貰うという意思の合致がないので贈与ではありません！」と贈与税の課税を逃れようとします。 しかしこの夫の主張をRRさんならどう思うでしょう。 ・本当に親子間で意志の合致があったのか、無かったのかなんて、 ・外からでは分かりませんよね。 同様に税務署にも夫自身にも証明は出来ません。 そのため税務署が強硬手段で、500万円のお金を受け取った夫に対し、贈与税の課税を行ってしまえば、 ・次は夫側が、贈与を受けたのではなくて預かっていただけという証明をしなければ、 ・課税の取り消しは行われないんです。 結局当事者しか知らないものを証明しようがありませんから、最終的には贈与税から逃れられなくなります。 なので、このような紛らわしいことをしたら「冤罪」に巻き込まれることにもなりかねませんから、しないようにしてくださいね。 この部分の詳しい解説は下記の動画で解説しておりますので、是非ご覧になってみて下さい。 ーーーー 【国税OBが語る】タンス預金の潔白は自分で証明するの？税務署側が証明するの？ ru-vid.com/video/%D0%B2%D0%B8%D0%B4%D0%B5%D0%BE-ENiWgD22u2s.html ーーーー ちなみに、税務署から指摘を受ける前に事前に正しい形に戻されていたら、 後でこの事実を把握したとしても贈与税の課税は行っていません(^^

そのとおり！家族の資金は国のものなのです。生まれてから死後まで、税金からは逃れられないのです

裏金　お咎めなし　国会議員は良くて、真面目に納税してる我々のプライベートのお財布の中身は管理されるって　　😡

しば子柴さんみたいに ・親が介護状態になったため親を引き取った、 ・元々親と同居していて親の介護を行っている、 ・親が介護状態になったため姉妹の一方の方が乗り出して来た、などなど、 この問題につきましては、それはそれはたくさんのご相談を受けました。 ここで最終的に問題になるのが、親が亡くなった時の金銭トラブルです。 しば子柴さんのご相談は、相続が起きてからの他の兄弟姉妹との金銭トラブルではなくて、 これから親の介護を行って行くのに、後々どのように親の資産管理をして行けば、将来のトラブル防止になるかを聞かれています。 この問題は、文面で回答するとかなりの長文になりますので、回答出来るものではありませんから１本動画を作成したいと思います。

①金額が贈与税の基礎控除110万円以上ですと贈与税の対象になります(^-^; また、申告期限から６年以上前（悪質な場合7年以上前）ですと相続財産の対象に加えられます。 結局、実質的には贈与税の時効は成立しません。 といいますか、これで時効が成立して贈与税も相続税も掛からないのでしたら、 皆さんがこの節税スキームを活用して課税を回避されるでしょう(^-^; ーーーー ◎参考動画◎ 【国税OBが語る】贈与税の時効は6年！しかし現金・預金の贈与は時効が殆ど成立しません！ ru-vid.com/video/%D0%B2%D0%B8%D0%B4%D0%B5%D0%BE-RIMmGPUPlN8.html ーーーー ↑この動画でも解説しております様に、 ・基本的に金融資産に関する贈与税の時効は、 ・ほぼ成立しないと思っておいて頂ければと思います。 ②の質問に関しては、 相続財産に入れてしまえば「配偶者の税額軽減」は適用できます。 ③の配当金に関しては、 ・贈与税と認定されれば、妻は原資部分に対する贈与税を支払うことになりますので、 その後の運用益や配当は妻自身の物となります。 ・ですが相続財産と認定されれば、原資部分も含め、その後に出た運用益や配当に関しても、 ・贈与を行った人の物であるとして、相続財産に計上されることになります。

@@souzoku_senmon 勉強になりました。ありがとうございます。感謝します。

Shimadaさんのご質問の流れでしたら、何も問題ありませんのでご安心下さい(^^

回答ありがとうございます。 今回の先生の動画を見る前は、私の息子に結婚式費用を振り込もうと考えていました。先生の動画大変ためになります。

Shimadaさんのお役に立てて良かったです(*^_^*) この動画を作った甲斐がありました。

再度、質問です。国税庁のHPに、結婚式の費用は、結婚費用は300万が限度と記載されています。私の母親から300万と私から300万を足せば600万となり、息子の結婚式場に払えば、どうなるのでしょうか？ オーバーする300万に贈与税が課税されるのでしょうか？

当然ご質問の内容については、110万円を超える部分については贈与税が課税されます。 ですが高額納税者の場合においては、それを税務署が文字通り徴収するか、別の形で徴収するかというのは実は別の話なんですね。 十数年前でしたか元総理の贈与問題がありましたよね。 あの時も、『贈与税の時効内の贈与税しか税金を取らないのか！総理だからか！』という非難が巻き起こりましたが、 現職だった私達から言わせれば、贈与税は取ってはいけないんですよね。 『お前も偉いさんに忖度か！』と言われそうですが、あのお金は親に全額返させるべきなんです。 そうするとどうなるかですが、親が亡くなったら超資産家ですから最高税率の55％の税金が取れるんです。 30％か40％の贈与税を取るよりも55％の相続税を取る方が国の税収は上がるんですね。 このように、人はその場面・場面の状況で判断しがちですが、大きく考えると違う方向性が見えて来たりしますね(^^

秋山先生　ご回答ありがとうございます。 その場面だけみて判断せず大きく考えるということですね！この場合は贈与税の申告をしたほうが良いと思いました。

生活費の為の援助や預金の移動なら贈与税の対象にはなりませんよ。 ですがその行為に慣れて、生活費を超えて年間110万円以上の高額なお金の移動をすれば贈与税が掛かります(^^;

保険のきかない医療費入院代は贈与税かかりますか払ってあげたいのですが

そうですね。 Hiro Hiroさんのご質問ケースの場合でしたら、 父親が妻と長男・長女から、バッチリと300万円ずつ贈与を受けた形になりますね(^-^;

過去に電気温水器（約３０万円）を家族全員でお金を出しあって購入したことがあり、少し気になりましたのでコメントしました。 ありがとうございました。

きっとお母さんが美味しいものを買って、きたろうさんにご馳走されているハズです(*^_^*)

いきなり難しいことを言いますが、相続税の問題は根底に「贈与税は相続税の補完税」という基本理念があるのですね。 これを説明していますと、文章が論文になってしまいますので詳しい説明は避けますが、 要は税務署としては相続税が取れれば良くて、贈与税は本来取るべきではないと思っています。 資産家が子供や孫に生前にどんどんお金を上げてしまえば、将来に相続税を取れるご家庭は１件もなくなります。 それを防ぐために高い税率の贈与税があるのです。 大体人が死ぬ順番って親が先と言うのが通常です（この頃、高齢化社会になって子が先も増えて来ましたが・・）。 ですから、親が子供に財産を移動させると税務署は将来相続税が取れなくなりますから五月蠅いのです。 逆に、子供から親に財産を移動させたら、将来の相続税が増える行為ですから、税務署がこれを把握しても見て見ぬ振りをしてくれるのです。 私は長い間税務調査官をしましたが、今は一税理士ですからこのような本音が吐けますが、 現職当時はこのような事は口が裂けても言えませんから、お聞きになった担当官も本音は吐きたいけど吐けないとして答えに窮したと思います。

その通りですね。 『何が良くて何がダメなのか』、ここを多くの方が把握されないまま、税務調査官の餌食になっております(-_-;)

そうですね。 受取人であるご主人が先に亡くなられましたら、保険会社に連絡を入れて受取人を変更してください。

先ず①のご質問について、 兄妹お二人が独身と言う設定でしたらお互いの財産は兄弟が法定相続人になりますね。 ただし、兄弟の財産に遺留分侵害額請求の権利はありませんから、兄弟に自分の財産を渡したくないのでしたら「遺言書」を作るべきです！ そうすると兄弟には自分の財産は渡りません(^^ 次に②のご質問について、 相続人の一人でも遺産分割協議書に自書・押印（実印）をしないと遺産分割協議は成立しません。 ただし不動産の場合は、法定相続分で相続登記することが可能ですから、 出来たら遺留分侵害額請求で済むようにお父さんに遺言書を書いてもらっておきましょう。

@@souzoku_senmon ご丁寧に回答ありがとうございました！ それが、父が「遺産なんて大してないんだから」と言い遺言書を書こうとしません。大してなかろうが何だろうが私は兄弟には1円も渡したくないので、もっとハッパをかけて書いてもらおようと思います。 私も遺言書書かなくては！ 本当にありがとうございました！ これからも動画楽しみにします！

@@souzoku_senmon すいません。 「不動産については法定相続分で相続登記することが可能なので遺留分侵害請求ですむように～」とは、 例えば、父に「この家は子供(私)に全部相続させる」と遺言書があっても、「兄弟から遺留分侵害請求されたら金銭的に支払う事で私は今後もこの家に住み続ける事が可能」という事でしょうか？ この、「遺留分侵害ですむよう」で、遺言もなく父が遺言書に記載しなかったら、私は家を手放さないといけなくなるのでしょうか？・・ 何度も申しわけありません。 この件について似たようなケースの動画があればそのアドレスでお答いただいても大丈夫です。また、今後動画で配信でも。気長にお待ちします。 宜しくお願いします。

子供達が贈与税の申告と納税をしていなければ、贈与というより奥さんの「名義預金」ですね(^^; ー－－－ ◎関連動画◎ 【国税OBが語る】子供の預金を親が管理するのは危険？名義預金に該当するのかを解説！ ru-vid.com/video/%D0%B2%D0%B8%D0%B4%D0%B5%D0%BE-BX5KIBMrWLI.html ー－－－

所得税は、働いて得た収入（経費を引いた所得）に対して掛かります。 また、贈与税は無償で財産を貰った場合に掛かります。 お母さんにしましたら、働いて得たお金でもないから所得税は関係ありません。 また、貸したお金が返って来ただけですから贈与税も関係ありません。 ただし、海外の送金に対しましては国税も注視していますから、何のお金かの理由は聞かれるでしょうね。 その際はキチンと調査官が納得できる事情を説明されれば問題ありませんね(^^

課税される理由がわかりません。

ご質問の手続きの流れでしたら、贈与税は発生しませんね(^^ 贈与の問題で肝心なのは、誰がお金を出して誰の名義になったのかです。 お金を出した方以外の名義であれば、お金を出した方から名義人への贈与になります。 ですがkyaahara 3さんの場合、最終的にお金を出した方の名義に変更されるのですから、贈与は無しになります。

相続税は車だけでは掛かりません。 お爺さんの財産が相続税の基礎控除（3000万円+600万円×法定相続人の）を超さなければ相続税は掛かりませんよ(^^ ー－－－ ◎関連動画◎ 【相続税の基礎控除】全家庭において相続税が〝0円〟になる基準を解説します！ ru-vid.com/video/%D0%B2%D0%B8%D0%B4%D0%B5%D0%BE-wy-CQHXPCWY.html ー－－－

受取人が１人であっても生命保険金控除は『500万円×法定相続人の数』で計算しますのでご安心下さい(^^ しかし、支払いを受ける保険金は受取人固有のものになりますので、 ・仮に保険金1,000万円を受けとったAが、 ・他の相続人のBに対して500万円分のお金を渡すと、それは贈与になってしまいます。 ですから、遺された相続人に均等に保険金を渡したい場合は、 受取人を決める段階で ・Aを受取人として500万円、 ・Bを受取人として500万円という風に契約するのが良いですね。

@@souzoku_senmon ありがとうございます😊