Невероятно сложное начало года. Уведомления, новые реквизиты, разъяснения, банки пропускают не все платежи по новым "не утвержденным" правилам. Сочувствую всем бухгалтерам)
Добрый день! Хороший ролик, спасибо! У меня вопрос по вычетам. То,что не применился вычет при расчете аванса за январь - понятно объяснили. А вот почему у моего другого сотрудника вместо вычета на троих детей, применился только вычет в сумме 1400 руб. Вместо 5800 руб?
Добрый день! Подскажите пожалуйста, в связи с праздничными днями на которые приходилась дата выплаты з.п. ее выплатили 30 декабря, можно в январе сделать два аванса чтобы не превысить срок 15 дней?
Добрый день! Подскажите, если у сотрудника в марте ошибочно применили два раза вычет на ребенка, первый раз при з/пл за февраль, второй раз к начисл. больничного, который был в марте. Получается за первый квартал 4 раза применет вычет. При этом в марте рабочих дней у данного сотрудника не было,и при начислении з/пл 31.03 программа применила вычет в сторону увеличения (мы должны доплатить ндфл), а из з/пл сотрудника эта сумма удерживается уже при следующей выплате, которая будет в апреле. Верны ли данные действия?
Добрый день! Спасибо за полезную информацию. У меня вопрос: если аванс выплачивается 20-го числа, то начисления аванса проводить 20-го? За 20 дней начислять аванс или за 15?
Вы можете начислить и 15- го и 20 -го без разницы, но дату выплаты нужно указать фактическую, т.е. 20 -го. Начисляете строго за первую половину месяца, то есть за 15 дней, не зависимо от даты выплаты.
@@rishat2302 Спасибо огромное за ответ.сотрудникам, которых приняли 16.01 аванс не должен начисляться совсем, а он почему- то начисляется в размере полной зарплаты. Можно Начисления удалить вручную и ли будет сбой в программе?
По тем, кого приняли 16.01 аванс н начисляйте. Почему у вас так начисляет не понятно, нужно смотреть. Может при приеме что то не так сделали. Исправьте вручную. Я вообще аванс все начисляю вручную пропорционально выходам.
Добрый день! Подскажите пожалуйста, если в день выплаты аванса сотрудник официально находится на больничном в стационаре, но при этом пришел за авансом(расчет через кассу), является ли такая выдача аванса нарушением?
Да, совершенно верно. З.плата декабря для целей ндфл отразиться уже в доходах января по дате выплаты и к ней уже примениться вычет за январь. Но видео писалось согласно ранний позиции ФНС, когда ФНС считала, что зарплату за декабрь, выплаченную в январе нужно учитывать полностью в январе. Но позже ФНС поменяло свою позицию и сейчас они считают, что аванс за декабрь - это доход декабря, а зарплата выплаченная за декабрь (окончательный расчет) - доход января. Но для тех, кто уже отчитался ориентируясь на прежнюю позицию ФНС (как в видео) отчет не будет считаться ошибочным и подавать уточненку не нужно. Более подробно можете почитать здесь: vip.1gl.ru/#/document/86/540324/tit29/ Если у вас нет доступа к системе Главбух, напишите электронную почту- статью пришлю.
Здравствуйте. А разве праздничные дни не оплачиваются ? Разве не правильней было бы , когда меняли вручную количество дней за первую половину месяца включить и праздничные дни в расчёт тоже? Тогда бы по логике оплата за трудовой день была бы одинаковой исходя из месячного оклада. Или я не права (мы же все равно месячный оклад выплачиваем в полном размере)?
Норма рабочего времени в январе 17 рабочих дней по календарю 5-ти дневной рабочей недели. На период с 1 по 15.01 приходится 5 рабочих дней и при оплате за первую половину месяца вы должны оплатить именно 5 рабочих дней. В 1С ЗУП где реализован порядок начисления заработной платы за первую половину месяца исходя из фактических выходов работника программа считает именно так. К сожалению это не реализовано в 1С БП. Но аванс можно выплатить и больше по принципу "больше не меньше", только если например вы выплатите работнику пол оклада, а 16 января он уволится при расчете заработной платы за месяц у вас образуется долг за работником.
У нас микробизнес 5 сотрудников, и зарплата за месяц у нас начисляется и выплачивается по трудовым договорам в последний день месяца, это всех устраивает и очень удобно. Следовательно, это доход января, как и аванс. Правильно?
Ну не совсем правильно. По Трудовому кодексу зарплату вы обязаны выплачивать два раза в месяц. И не имеет значение желание сотрудника получать его только за 1 раз. Положено два раза и перерыв между выплатами должен быть 15 дней. Если аванс например 15, то зарплата 30(31). Если аванс 20, то зарплата 5 го, если аванс 25, зарплата 10 и т.д. А то как делаете вы я считаю не правильно. Ну можете спросить у Юристов, может они что-то подскажут. Ну если делать как вы, то это уже не аванс, а зарплата - удерживаете полный НДФЛ и 25 числа следующего месяца подаете Уведомление.
@@rishat2302 Добрый вечер! И у нас также аванс 15, з.п. 30(31). С аванса сейчас до 28 я плачу ндфл, а другие налоги мне платить в феврале уже? не понятно? Спасибо
И еще, подкажите пожалуйста! В ведомости от 10 января 2023 за декабрьскую з/п (я так же выдала декабрьскую з/п в январе) - уже указан раздробленный НДФЛ! Зачем??? Что с ним делать? Ведь я все равно должна оплатить НДФЛ с з/п за декабрь в общей сумме!
В ведомости от 10.01.23 при выплате декабрьской з.платы НДФЛ должен удерживаться весь. Ведь при выплате аванс за декабрь в декабре мы еще не удерживали НДФЛ. Если у вас как-то дробится- это что-то не то.
Добрый день. Спасибо за разъяснения по программе. Подскажите, пож-та, у меня тоже выплата з/платы 10 и 25 число. 25 февраля - выходной, поэтому начисляю аванс 22 февраля. Но прогр. автоматически выдаёт дату получения дохода и дату НДФЛ 25 февраля. Но это уже другой период для НДФЛ. И при формировании сегодня, 22 февраля, Уведомления за февраль, НДФЛ с аванса за февраль, не попадает. Подскажите, где можно поправить....
Здравствуйте! А алименты с 2023 при начислении аванса также удержались.Подскажите.пожалуйста.это правильно? И есть работники ,работающие в обособленном подразделении,где в 1с это нужно настроить? Спасибо.
Я думаю алименты нужно удерживать при окончательном расчете за месяц, но при начислении аванса аванс начислять меньше. Речь идет я так понимаю по 1С БП? В 1С БП аванс начисляем вручную. Если например оклад работник 50000 руб и он уплачивает алименты 50%, то аванс за январь бы я начислил так: 50000/17х5х50% = 7352,94. Про обособленные подразделения напишу дополнительно.
А можно без аванса, малое предприятие на упрощенке, раньше так и делали, всё сотрудники на подставки?! Декабрь закрыли в декабре, в январе выплат нет, а 10 февраля выдали зарплату за январь. 1с делает двойной вычет на детей, но это вроде верно, вычет за январь и февраль.
Без аванса нельзя. Все наемным работниками зарплата согласно трудового кодекса без исключения должна выплачиваться 2 раза в месяц. Двойной вычет в феврале - это правильно. В январе не было дохода для целей НДФЛ, поэтому в феврале применяется вычет и за январь, и за февраль.
Здравствуйте! Мне не очень понятно, теперь операцию Начисление зарплаты нужно делать два раза в месяц? Ранее делали одну 30/31 числа и две ведомости на выплату. Теперь как два начисления и две ведомости. Ещё у вас в начислении аванса идет начисление за 5 дней января, а в окончательном расчёте за полный месяц 17 дней? Разве не нужно указывать за минусом этих 5 дней? Т.е 13?
Разве не нужно указывать за минусом этих 5 дней? Т.е 13? - нет. Зарплата за первую половину месяца начисляется за количество рабочих дней в первой половине и формируется ведомость на выплату аванса и удерживается НДФЛ с аванса. При этом никакие проводки по счетам бухгалтерского учета не формируются. При начисление окончательного расчета зарплата начисляется за полный месяц и формируются все проводки по счетам. Но ведомость на выплату при этом формируется на разницу (за вычетом выплаченного аванса) и НДФЛ удерживается тоже за вычетом НДФЛ удержанного с аванса.
Здравствуйте. Посоветуйте ,пожалуйста 🙏 У меня образовывается исчисленный ндфл с минусом в результате применения вычетов. Сейчпс зарплата делится надвое и вычеты применяются только к одной части. Минусы везде стоят все многодетные. Как лучше проступить в данной ситуации чтобы в 6 ндфл все правильно потом «село» и по регистрам сбоев не было? Делать Возвраты каждый раз ? Или оставлять как есть программа потом уменьшит и все закроет (боюсь что этот минус не уйдёт а только увеличится - вычет большой з п маленькая ) ? Или сделать в настройках вычнты в пределах месяца , но тогда получается я лишний ндфл буду удерживать с сотрудника
Сразу не готов ответить, нужно подумать. Вычеты в пределах месяца тоже наверное не выход. Насколько я помню программа должна предоставлять вычет не в полном размере. Надо разобрать ситуацию, посмотреть. Потом доотвечу
@@rishat2302 программа исчисляет с минусом в моем случае а удержать при выплате минус не можем, удерживаем «о» из за этого возникает разница между исчисленным и удержанным. Буду ждать ответа 🙏
Я посмотрел ситуацию с отрицательным НДФЛ. Программа исчисляет отрицательный НДФЛ, если вычеты больше чем начислено. Но она это отрицательный НДФЛ не удерживает. При следующей выплате она на эту сумму НДФЛ удерживает меньше чем начисляет.
Здравствуйте. Подскажите , пожалуйста. В январе 23г первая выплата была 13 января -это 1 часть аванса за январь 23г. Потом 25 января 23г -это вторая часть аванса января. А за 2ую половину января 10 февраля. Вычеты где должны применяться? Я смотрю Сводную 2 ндфл с 01.01.23 по 10.02.23 там вычеты 2800р вместо 1400..так и должно быть? Т.е.они за январь применялись как первая выплата в этом году или за февраль , т.к.выплата прошла в феврале за январь? Нужно дату по 10.02.23 ж устанавливать в Сводной чтобы посмотреть весь ндфл начисленный за январь 23г?
Получается первая выплата в январе 13.01 первая часть аванса - применяется вычет за январь 1400. Далее 25.01 вторая часть аванса вычетов нет. Далее 10.02 окончательная выплата за январь - применяется вычет за февраль 1400. И да, таким образом к зарплате за январь применяется 2 вычета (1400х2=2800) - так и должно быть. Потом при выплате аванса за февраль 25.02 никаких вычетов не будет, 10.03 при выплате окончательного расчета за февраль примениться вычет за март 1400.
Оборотки по авансу не будет, это уже понятно. А как в целом можно систематизировать НДФЛ с аванса и з/п в программе? Анализ счета, или оборотка или какой то отчет? Вот сидишь и вручную отнимаешь от общего месячного НДФЛ ту часть, которую начислили за аванс???
Проводки в бухгалтерском учете по счету 68.01 формируются при начисление заработной платы за месяц в целом. При начислении окончательного расчета за месяц зарплата начисляется полностью за месяц и в полной сумме отражается по кредиту сч.70. В полной сумме исчисляется и НДФЛ по счету 68.01. По документы Начисление аванса бухгалтерские проводки не формируются. Исчисленный НДФЛ за месяц можно посмотреть так же как и раньше Обороты счета 68.01 (или ОСВ по сч.68.01, или главная книгу, то есть НДФЛ в бух.учете можно посмотреть по любому регистру бухгалтерского учета. А вот НДФЛ исчисленный, удержанный и перечисленный можно посмотреть по отчетам по НДФЛ ( раздел "Зарплата и Кадры,-Отчеты по зарплате). Я люблю отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику. Для меня он более информативный. И ничего вручную отнимать не надо.
@@rishat2302 это все понятно. Где анализ или оборотка, которая показывает именно общий остаток НДФЛ за месяц? Я начислила аванс, удержала НДФЛ. Затем я начисляю з/п, опять удерживается НДФЛ, только уже общий. Мне каждый раз проваливаться в начисления и вручную считать оставшуюся разницу по НДФЛ?
Не совсем понятно с окончательным расчётом за декабрь. При начислении зп за декабрь должен был быть предоставлен вычет за декабрь, и при выплате остатка за декабрь отнялся бы аванс и нлфл за декабрь. А как так получается, что с остатка зп за декабрь предоставляется вычет за январь, не понятно, что разработчики накрутили
Ну не совсем разработчики наверное накрутили, а законодатели. Зарплата за декабрь выплаченная в январе по новым правилам для целей НДФЛ учитывается по дате фактической выплаты в январе (доход января), поэтому и вычет применяется за январь.
В Бухучете по счету 70 и 68.01 у вас все отражается в декабре. Для целей НДФЛ зарплата за декабрь учитывается по моменту выплаты. Если выплачена в январе, то в январе, и вычет соответственно в январе. Сформируйте Регистр налогового учета январь и увидите что декабрьская з.ал в январе. А в 2 НФЛЛ за декабрь нет не дохода, не вычета, если конечно декабрьская з.пл выплачена в январе. Да вот такая путаница я этом году.
Коллеги, а у меня возникла проблемма с отправкой извещения по НДФЛ . Я отправила из 1 С уведомление по НДФЛ за декабрь 2022.(Внесла год и период) сделала это из программы 1С. Сейчас не могу отправить уведомление с аванса. Что делать подскажите?
Уведомление то наверное не за декабрь, а за январь. То есть если зарплату за декабрь выдали в период с 1 по 22 .01, а аванс за январь например 25.01, то в уведомлении за январь должен быть только НДФЛ с декабрьской з.платы. А если аванс за январь выплатили по 22.01, то НДФЛ с аванса тоже должен быть в уведомлении за январь.
Добрый день! Сформировала расчет по авансу. Вычет 1400 на ребенка отразился. При формировании окончательного расчета - сумма НДФЛ отражается за минусом 2800. Т.е. вычет задвоился при окончательном расчете. Не подскажите почему такое может быть?
Наверное применился вычет за февраль. Окончательный расчет расчет за январь в феврале? Тогда это нормально. Вычет применяется к первой выплате за месяц. когда вы выплачивали аванс за январь в январе применился вычет за январь, при окончательном расчете за январь с датой выплаты февраль применяется вычет за февраль
@@rishat2302 Да, окончательный расчет за январь в феврале. Просто всё это в голове не укладывается, когда видишь в окончательном расчете что программа принимает к расчету два вычета за февраль. Спасибо вам большое за отклик!
У меня тоже самое. В январе был аванс за 01.2023 первой выплатой и в феврале окончательный расчёт за 01.2023г. Тоже в справке Сводная 2ндфл показывает 2800р вместо 1400р
Уважаемый, все, конечно очень хорошо, но с вычетами Вы что-то намутили, т.к. у нас зп по начислению, а начислили за декабрь Вы 31.12.2022, и там этот вычет был учтен, а то, что вы выплатили уже в 2023 году не имеет значения. Поэтому то, что Вы рассказываете, почему не применяется вычет при начислении аванса, это полная чушь. Не путайте людей, вычет мы увидим при начислении зарплаты, а с аванса начисляется НДФЛ полный с суммы.
НДФЛ применяется при первой выплате за месяц. Если в январе, например 10.01 вы выплачиваете з.плату за декабрь и это первая выплата в январе именно при этой выплате и применится вычет за январь. Если декабрь выплатили в декабре, а в январе, например 25.01 платите аванс за январь и это первая выплата за январь именно к ней применится вычет за январь. Я никого не путаю и чушью не занимаюсь. Вы вправе предоставить вычет и при окончательном расчете, но вычет по любому 1 за месяц. Применить его можно и при выплате аванса и при окончательном расчете. Но в 1С реализован именно 1 -ый порядок. Если считаете, что я не прав - аргументируйте . Не понравилось видео, закрываем, смотрим другое. Я делюсь тем, что знаю и не беру за это деньги. Вот это действительно чушь: "а начислили за декабрь Вы 31.12.2022, и там этот вычет был учтен, а то, что вы выплатили уже в 2023 году не имеет значения"
Конкретно по видео зарплата за декабрь выплачена 10.01 и именно к этой выплате применился и вычет за январь. Зарплата за декабрь выплаченная в январе по новым правилам относится в доходам января. И это первая выплата за январь и поэтому к ней применяются вычеты. В видео есть разъяснения аудиторов. Видимо вы не внимательно смотрели видео. Не нужно так голословно обвинять (чушь, путаете).
Вручную вводить сумму аванса...? не смешно! алгоритм четко определен - дни за 1-ую половину месяца. Надо честно признать, что 1С буха это не делает - что БЕЗОБРАЗНО.
Да, к сожалению в 1С Бухгалтерия программа аванс пропорционально выходам не начисляет. Во всяком случаи пока. В 1С ЗУП это реализовано. Конечно правильнее для начисления зарплату использовать всетаки ЗУП
